公告日期：2026-04-29

广东天元实业集团股份有限公司

关于 2025 年度内部控制自我评价报告

广东天元实业集团股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合广东天元实业集团股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的
内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层（经理层）负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域，纳入评价范围的主要单位包括：公司及其合并报表范围内的子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

纳入评价范围的主要业务和事项：控制环境、控制活动、信息沟通及反馈、内部监督以及对子公司的管理等要素。具体包括公司法人治理结构建设、组织机构设置、人力资源管理；销售与收款、采购与付款、生产管理、筹资与投资、研究开发、关联交易、会计核算、货币资金管理、成本与费用控制、薪酬与福利管理、实物资产管理；沟通渠道与平台的建设与管理；内部审计监督机制；以及对子公司的管理。重点关注的高风险领域主要包括销售与收款、采购与付款、生产管理、关联交易等。

（二）控制环境

1、公司法人治理结构建设

本公司已根据《中华人民共和国公司法》以及中国证券监督管理委员会有关规定的要求，建立了股东会、董事会和管理层（经理层）组成的法人治理结构，公司董事会对股东会负责，管理层对董事会负责，权责清晰、分工合理，保证了公司治理结构、内部机构设置和运行机制的规范有效性。董事会下设审计委员会、战略与发展委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。

2025 年 9 月 22 日（含当日）前，监事会依照公司《监事会议事规则》和监
管部门相关法律法规的要求，履行公司日常监督检查职责。2025 年 9 月 22 日后，
监事会的职权由董事会审计委员会行使。

根据《公司章程》和公司治理结构建立情况，公司制定了《股东会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作细则》等公司治理制度，明确了决策、执行、监督等职责权限，形成科学有效的职责分工，促进治理结构规范运作。

2、组织机构设置

公司按照经营发展、内部控制的需要和自身特点，建立了与业务相适应的组
织机构，分工明确、职能健全，并遵循相互监督、相互制约、协调运作的原则合理设置部门及岗位。

3、人力资源管理

本公司已建立企业组织与人力资源管理相关的制度，对公司各职能部门的职责、员工聘用、试用、任免、调岗、解职、奖惩等事项进行明确规定，确保相关人员能够胜任；制定并实施人才培养方案，以确保管理层（经理层）和全体员工能够有效履行职责；公司现有人力资源政策基本能够保证人力资源的稳定和公司各部门对人力资源的需求。

（三）控制活动

1、销售与收款

本公司建立了可行的销售计划和销售政策，并制定了相关制度，对涉及销售与收款的各个环节如销售预测、销售计划、产品销售价格的确定、订单处理、顾客信用的审查、销售合同的签订、销……
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