公告日期：2025-11-18

证券代码：002988 证券简称：豪美新材
广东豪美新材股份有限公司

2025年度向特定对象发行A股股票

方案论证分析报告

二〇二五年十一月

目录

释义......1
一、本次发行的背景和目的......2
二、本次发行证券及其品种选择的必要性......6

（一）本次发行证券的品种......6

（二）本次发行证券品种选择的必要性......6
三、本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性......7

（一）本次发行对象选择范围及数量的适当性......7

（二）本次发行对象标准的适当性......8
四、本次发行定价的原则、依据、方法和程序的合理性......8

（一）本次发行定价的原则和依据......8

（二）本次发行定价的方法和程序......9
五、本次发行方式的可行性......9

（一）发行方式合法合规......9

（二）确定发行方式的程序合法合规...... 11
六、本次发行方案的公平性、合理性......12七、本次发行对原股东权益或者即期回报摊薄的影响以及填补的具体措施.....12

（一）本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响...... 13

（二）本次发行摊薄即期回报的风险提示......15

（三）本次发行的必要性及合理性......16
（四）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在

人员、技术、市场等方面的储备情况......16

（五）填补被摊薄即期回报的具体措施......17

（六）公司相关主体关于填补回报措施出具的承诺...... 18
八、结论......19

释义

公司、豪美新材 指 广东豪美新材股份有限公司

本次发行、本次向特 广东豪美新材股份有限公司2025年度向特定对象发行A股股
定对象发行、本次向 指 票的行为
特定对象发行股票

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

《注册管理办法》 指 《上市公司证券发行注册管理办法》

《法律适用意见 18 《<上市公司证券发行注册管理办法>第九条、第十条、第十
号》 指 一条、第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条有关规
定的适用意见——证券期货法律适用意见第 18 号》

《公司章程》 指 《广东豪美新材股份有限公司章程》

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

深交所 指 深圳证券交易所

股东会 指 广东豪美新材股份有限公司股东会

董事会 指 广东豪美新材股份有限公司董事会

审计委员会 指 广东豪美新材股份有限公司审计委员会

元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元

如无特殊说明，本分析报告涉及货币均为人民币。本分析报告若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。

一、本次发行的背景和目的

（一）本次发行的背景

1、国家政策鼓励支持，行业长期稳定发展

根据国务院《节能与新能源汽车产业发展规划（2012 年-2020 年）》《新能源汽车产业发展规划（2021—2035 年）》等文件明确指示，汽车轻量化是未来汽车行业发展的重要方向，属于国家大力推动的重点领域。近年来，我国出台了一系列对汽车以及汽车轻量化相关行业的扶持及鼓励政策，主要的法律法规及产业政策如下：

政策 部门 时间 主要内容

对个人消费者报废国三及以下排放
标准燃油乘用车或 201……
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