公告日期：2025-10-25

证券代码：002935 证券简称：天奥电子 公告编号：2025-041
成都天奥电子股份有限公司

内部审计制度修订对照表

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。

成都天奥电子股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年10月23日召开第五届董事会第十七次会议，审议通过《关于修订<成都天奥电子股份有限公司内部审计制度>的议案》，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件和《成都天奥电子股份有限公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，对《成都天奥电子股份有限公司内部审计制度》进行修订，具体修订内容对照如下：

修订前 修订后

第一条 为了进一步规范成都天奥电子 第一条 为了进一步规范成都天奥电子
股份有限公司（以下简称“公司”）内部审 股份有限公司（以下简称“公司”）内部审计工作，明确内部审计机构和人员的责任， 计工作，明确内部审计机构和人员的责任，提高内部审计工作质量，明确审计责任，促 提高内部审计工作质量，明确审计责任，促进经营管理和提高经济效益，保护投资者合 进经营管理和提高经济效益，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》、 法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审《审计署关于内部审计工作的规定》、《上 计署关于内部审计工作的规定》《上市公司市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票 治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》上市规则》(以下简称“《上市规则》”)、《深 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第圳证券交易所上市公司规范运作指引》及相 1号——主板上市公司规范运作》及相关法律关法律法规和《成都天奥电子股份有限公司 法规和《成都天奥电子股份有限公司章程》
章程》的规定，制定本制度。 的规定，制定本制度。

第四条 本制度所称内部控制，是指公司 第四条 本制度所称内部控制，是指公司
董事会、监事会、高级管理人员及其他有关 董事会、审计委员会、高级管理人员及其他人员为实现下列目标而提供合理保证的过 有关人员为实现下列目标而提供合理保证的
程： 过程：

（一）遵守国家法律、法规、规章及其 （一）遵守国家法律、法规、规章及其
他相关规定； 他相关规定；

（二）提高公司经营的效率和效果； （二）提高公司经营的效率和效果；

（三）保障公司资产的安全； （三）保障公司资产的安全；

（四）确保公司信息披露的真实、准确、 （四）确保公司信息披露的真实、准确、
完整和公平。 完整和公平。

第六条 公司董事会下设审计委员会，制 第六条 公司董事会下设审计委员会，制
定审计委员会议事规则。审计委员会成员全 定审计委员会议事规则。审计委员会成员全部由董事组成，其中独立董事应占半数以上 部由董事组成，其中独立董事应占半数以上并担任召集人，且至少有一名独立董事为会 并担任召集人，且至少有一名独立董事为会
计专业人士。 计专业人士。审计委员会成员为不在公司担
任高级管理人员的董事。

第十二条 审计委员会在指导和监督审 第十二条 审计委员会在监督及评估审
计部工作时，应当履行以下主要职责： 计部工作时，应当履行下列主要职责：

（一）指导和监督内部审计制度的建立 （一）指导和监督内部审计制度的建立
和实施； 和实施；

（二）至少每季度召开一次会议，审议 （二）审阅公司年度内部审计工作计划；
审计部提交的工作计划和报告等； （三）督促公司内部审计计划的实施；
（三）至少每季度向董事会报告一次， （四）指导内部审计机构的有效运作。
内容包括但不限……
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