公告日期：2025-04-26

华夏航空股份有限公司

2024 年度内部控制自我评价报告

华夏航空股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合华夏航空股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，公司董事会对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，公司主要风险均得到了有效控制。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

本次内部控制评价范围为公司及所控股公司。主要单位包括：

华夏航空股份有限公司；华夏飞机维修工程有限公司；华夏云融航空科技有限公司；华夏云集（重庆）文化传媒有限公司；华夏云象科技（重庆）有限公司；华夏典藏电子商务有限公司；华夏通融（北京）企业管理有限公司；华夏通用航空有限公司；华夏航空产业投资有限公司；北京华夏典藏国际旅行社有限公司；新疆华夏典藏旅行社有限公司；衢州华夏典藏旅行社有限公司；云南典藏旅行社有限公司；华夏航空销售（衢州）有限公司；华夏航空销售（芜湖）有限公司；华夏航空工业有限公司；华夏海外发展（香港）有限公司；华夏云飞融资租赁（上海）有限公司；融通一号（天津）租赁有限公司；融通二号（天津）租赁有限公司；融通三号（香港）租赁有限公司；云融贸易（上海）有限公司；云飞飞机租赁（上海）有限公司；云通一号（天津）租赁有限公司；云通二号（天津）租赁有限公司；云通三号（天津）租赁有限公司；云通五号（天津）租赁有限公司；云通六号（天津）租赁有限公司。

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100.00%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100.00%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、人力资源、社会责任、企业文化、内部审计、资金管理、预算管理、成本与费用管理、资产管理、安全管理、工程项目、合同管理、财务报告管理、采购管理、销售管理。

重点关注的高风险领域主要包括货币资金管理、销售管理、采购管理、安全管理、工程项目、对外担保、信息披露和内部控制建设。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

1、内部控制缺陷分类标准：

内部控制缺陷按其影响程度分为重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷：

重大缺陷：是指一个或多个缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标；
重要缺陷：是指一个或多个缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标；

一般缺陷：是指除重大、重要缺陷之外的其他缺陷。

2、财务报告内部控制缺陷认定标准

（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

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