公告日期：2025-10-27

广州集泰化工股份有限公司

对外投资决策制度

第一章 总 则

第一条 为了加强广州集泰化工股份有限公司(以下简称“公司”)及子公司投资活动的管理，规范公司的投资行为，建立有效的投资风险约束机制，保护公司和股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》(以下简称“《上市规则》”)等法律法规、规范性文件的相关规定，结合《广州集泰化工股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)制定本制度。

第二条 本制度所称对外投资包括但不限于公司及控股子公司如下事项:

(一) 现有投资企业的增资扩股、收购股权，出售股权、实物资产或其他资产；
(二) 购买其他企业发行的股票或债券；

(三) 以联营或组建有限责任公司的方式向其他企业投资；

(四) 基金投资、委托理财、委托贷款；

(五) 公司经营性项目及资产投资；

(六) 法律、法规规定的其他对外投资方式。

公司控股子公司实施前述事项，视同公司实施，需要履行公司审议披露程序之后方可进行。

第三条 根据国家对投资行为管理的有关要求，需要报政府部门审批的，应履行必要的报批手续。公司对外投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公司发展战略，有利于增强公司竞争能力，有利于合理配置企业资源，创造良好经济效益，促进公司可持续发展。

第二章 审批权限

第四条 公司股东会、董事会、总经理负责公司对外投资的决策，各自在其权限范围内，依法对公司的对外投资作出决策。

第五条 重大对外投资的审批权限，应综合考虑下列计算标准进行确定：

(一)交易涉及的资产总额(该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准)占公司最近一期经审计总资产的比例；

(二)交易标的（如股权）在涉及的资产净额占公司最近一个会计年度经审计净资产的比例；

(三)交易标的（如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的比例；

(四)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的比例；

(五)交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的比例；

(六)交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的比例。

第六条 公司发生的对外投资事项达到下列标准之一的，应经董事会审议通过后，提交股东会审议：

(一)交易涉及的资产总额占本公司最近一期经审计总资产的50%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；

(二)交易标的（如股权）涉及的资产净额占本公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过5,000万元，该交易涉及的资产净额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；

(三)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占本公司最近一个会计年度经审计营业收入的50％以上，且绝对金额超过5,000万元人民币；

(四)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占本公司最近一个会
计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过500万元人民币；

(五)交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过5,000万元；

(六)交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元。

交易标的为“购买或出售资产”时，应以资产总额和成交金额中的较高者作为计算标准，并按交易事项的类型在连续 12 个月内累计计算，经累计计算达到公司最近一期经审计总资产 30%的事项，除应当依据规则要求披露审计报告或者评估报告外，还应提交股东会审议，并经出席会议的股东所持表决权的 2/3 以上通过。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

第七条 公司发生的对外投资事项达到下列标准之一的，应经董事会审议通过，并及时披露:

(一)交易涉及的资产总额(同时存在账面值和评估值的，以较高者为准)占公司最近一期经审计总资产的10%以上；

(二)交易标的（如股权）涉及的资产净额占公司最近一期经审计净资产的10%以上，且绝对金额超过1,000万元，该交易涉及的资产净额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；

(三)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的10％以上，且绝对金额超过1,000万元；

(四)交易标的(如股权)在最……
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