公告日期：2025-10-27

宇环数控机床股份有限公司 防范控股股东及关联方资金占用管理制度

宇环数控机床股份有限公司

防范控股股东及关联方资金占用管理制度

第一章 总则

1.1 为规范宇环数控机床股份有限公司（以下简称“公司”“本公司”）与控股股东及其他关联方的资金往来，建立防止控股股东及关联方占用本公司资金的长效机制，杜绝控股股东及关联方资金占用行为的发生，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，特制定本办法。

1.2 本办法所称控股股东，是指持有的股份占公司股本总额 50%以上的股东，或持有股份的比例虽然不足 50%，但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东会的决议产生重大影响的股东。

1.3 公司及纳入公司合并会计报表范围的全资子公司、控股子公司与公司控股股东、实际控制人及其他关联方之间的资金往来适用本制度。

1.4 公司董事、高级管理人员对维护公司资金安全负有法定义务。

1.5 资金占用包括经营性资金占用和非经营性资金占用。经营性资金占用，是指控股股东及其他关联方通过采购、销售等生产经营环节的关联交易产生的资金占用。非经营性资金占用，是指公司以第 2.2 条的方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用。

第二章 防范控股股东及关联方占用资金的原则

2.1 公司应防止控股股东及关联方通过各种方式直接或间接占用公司的资金和资源，公司不得以垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，预付投资款等方式将资金、资产和资源直接或间接地供给控股股东及关联方使用，也不得互相代为承担成本和其他支出。
2.2 公司不得以下列方式将资金直接或者间接地提供给控股股东、实际控制人及其他关联方使用：

2.2.1 为控股股东、实际控制人及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等费用、承担成本和其他支出；

2.2.2 有偿或者无偿地拆借公司的资金（含委托贷款）给控股股东、实际控制人及其他关联方使用，但上市公司参股公司的其他股东同比例提供资金的除外。前述所称“参股公司”，不包括由控股股东、实际控制人控制的公司；

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2.2.3 委托控股股东、实际控制人及其他关联方进行投资活动；

2.2.4 为控股股东、实际控制人及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票，以及在没有商品和劳务对价情况下或者明显有悖商业逻辑情况下以采购款、资产转让款、预付款等方式提供资金；

2.2.5 代控股股东、实际控制人及其他关联方偿还债务；

2.2.6 中国证券监督管理委员会认定的其他方式。

2.3 公司与控股股东及关联方发生的关联交易必须严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等规定进行决策和实施，并履行相应的报告和信息披露义务。

第三章 关联方资金占用防范措施

3.1 公司要严格防止控股股东及关联方的非经营性资金占用的行为，做好防止控股股东非经营性占用资金长效机制的建设工作。

3.2 公司董事、高级管理人员及下属各子公司董事长、总经理对维护公司资金和财产安全有法定义务和责任。

3.3 公司董事长是防止关联方资金占用及资金占用清欠工作的第一责任人；公司财务部门是落实防范资金占用措施的职能部门，财务总监是具体监管负责人；公司内部审计部门是日常监督部门。一旦发现有可能发生关联方资金占用，各职能部门应立即报告公司董事长和董事会。

3.4 公司总经理、董事会、股东会按照各自权限和职责审议批准公司关联交易事项，关联交易的资金审批和支付流程必须严格执行关联交易协议和公司资金管理有关规定。
3.5 公司内部审计部门对控股股东及其关联方占用资金情况进行定期内审工作，并对经营活动和内部控制执行情况进行监督、检查和评价，提出改进和处理意见，确保内部控制的贯彻执行和经营活动的正常进行。

3.6 公司独立董事至少应每季度查阅一次公司与关联方之间的资金往来情况，了解公司是否存在被控股股东及其关联方占用、转移公司资金、资产及其他资源的情况，如发现异常情况，及时提请公司董事会采取相应措施。

3.7 公司应当聘请注册会计师在为公司年度财务会计报告进行审计工作时，对公司控股股东及其他关联方资金占用情况出具专项说明，公司应当就专项说……
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