公告日期：2025-04-29

证券代码：002870 证券简称：香山股份 公告编号：2025-031

广东香山衡器集团股份有限公司

关于向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报及填补措施的
公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告〔2015〕31号）等规定，为保障中小投资者利益，广东香山衡器集团股份有限公司（以下简称“香山股份”“本公司”“公司”）就本次向特定对象发行股票对即期回报摊薄的影响进行了分析，并拟定了填补回报的具体措施。公司的相关主体就保证公司填补即期回报措施切实履行作出了承诺。具体情况如下：

一、本次发行对公司主要财务指标的影响分析

（一）测算假设和前提

1、假设宏观经济环境、产业政策等经营环境没有发生重大不利变化；

2、假设本次向特定对象发行股票于 2025 年 10 月 31 日前实施完成，此假设
仅用于测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对于本次发行实际完成时间的判断或承诺，最终完成时间以中国证监会同意本次发行注册的实际时间为准；

3、在预测公司总股本时，以本次发行前总股本 132,075,636 股为基础，仅考虑本次向特定对象发行股票的影响，不考虑分配股票股利、未来资本公积转增股本等其他因素导致股本发生的变化；

4、假设本次向特定对象发行股票的股份数量和金额均按照上限，即发行数量 32,879,402 股，募集资金总额为 81,179.24 万元计算，且不考虑发行费用的影
响；最终以中国证监会同意注册的股份数量和实际募集资金金额为准；

5、公司 2024 年度扣非前后归属于上市公司股东的净利润分别为 15,526.00
万元和 15,052.22 万元。在此基础上假设 2025 年度扣除非经常性损益前后归属于上市公司股东的净利润相比 2024 年度分别按照下降 10%、持平、增长 10%三种情况对 2025 年情况进行测算；

6、未考虑预案公告日至发行完成日之间分红的影响，该假设仅用于预测，实际分红情况以公司公告为准；

7、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况造成的影响；

8、不考虑除募集资金、净利润之外的其他因素对公司本次发行后净资产的影响。

以上假设仅为测算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表对公司 2025 年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

（二）对公司即期回报的摊薄影响

基于上述假设，对本次发行完成前后的每股收益分析如下：

2024 年度/2024 2025 年度/

项目 年 12 月 31 日 2025 年 12 月 31 日

本次发行前 本次发行前 本次发行后

期末总股数（万股） 13,207.56 13,207.56 16,495.50

假设本次发行完成时间 2025 年 10 月 31 日

情形 1：2025 年归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股 东的净利润较 2024 年下降 10%

归属于母公司股东的净利润（万元） 15,526.00 13,973.40 13,973.40

扣除非经常性损益后归属母公司所有者 15,052.22 13,547.00 13,547.00
的净利润（万元）

基本每股收益（元/股） 1.18 1.06 1.02

稀释每股收益（元/股） 1.18 1.06 ……
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