公告日期：2025-04-29

证券代码：002842 证券简称：翔鹭钨业
广东翔鹭钨业股份有限公司

对外投资管理制度

（二〇二五年四月修订）

广东翔鹭钨业股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总则

第一条 为了加强广东翔鹭钨业股份有限公司（以下简称“公司”）对外投资活动的
管理，保证对外投资活动的规范性、合法性和效益性，切实保护公司和投资
者的利益，根据国家有关法律法规和《广东翔鹭钨业股份有限公司章程》（以
下简称“《公司章程》”）的规定，制定本制度。

第二章 投资的批准

第二条 本制度所称的对外投资是指公司为实施公司发展战略，增强公司竞争力，以
获取收益或保值增值为目的，以货币、股权、经评估的实物资产或无形资产
等为对价，通过设立、并购企业（包括新设、参股、并购、重组、股权置换、
股份增持或减持等）、股权投资（包括增资或减资）、委托管理（包括委托
理财、委托贷款等）以及国家法律法规允许的其他形式进行的各项投资活动。
第三条 公司的对外投资活动，应在授权、执行、会计记录以及资产保管等职责方面
有明确的分工，不得由一人同时负责上述任何两项工作。

第四条 公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。公司股东会、董事会为对外投
资的决策机构。总经理在授权内可行使一定的对外投资职能。具体审批权限
如下：

（一）股东会对相关交易的审批权限为：

对于公司发生的单笔或连续十二个月累计发生额达到下列标准之一的交易
事项，由董事会提请股东会审批：

1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上，该交易涉
及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据；

2、交易涉及的资产净额占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金
额超过5,000万元，该交易涉及的资产净额同时存在账面值和评估值的，以较
高者作为计算依据；

3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一
个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过5,000万元；

4、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个

5、交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资
产的50%以上，且绝对金额超过5,000万元；

6、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝
对金额超过500万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

（二）董事会对于相关交易的审批权限为：

对于公司发生的单笔或连续十二个月累计发生额达到下列标准之一的对外
投资，由董事会审批：

1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上，该交易涉
及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据；

2、交易标的（如股权）涉及的资产净额占公司最近一期经审计净资产的10%
以上，且绝对金额超过1,000万元，该交易涉及的资产净额同时存在账面值和
评估值的，以较高者为准；

3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一
个会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过1,000万元；

4、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个
会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元；

5、交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资
产的10%以上，且绝对金额超过1,000万元；

6、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝
对金额超过100万元；

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

（三）总经理对于相关交易的审批权限为： 公司发生的交易未达到股东会
或董事会审批权限的，由总经理审批，但有关法律、法规、规范性文件及《公
司章程》特别规定的事项……
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