公告日期：2025-04-26

招商证券股份有限公司

关于山东赫达集团股份有限公司

向参股公司提供财务资助暨关联交易的核查意见

招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”、“保荐人”）作为山东赫达集团股份有限公司（以下简称“山东赫达”、“公司”）向不特定对象发行可转换公司债券的保荐人和持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件的要求，对山东赫达本次向参股公司提供财务资助暨关联交易的事项进行了审慎核查，具体情况如下：
一、财务资助暨关联交易概述

1、事项简述

为满足参股公司 HEAD Solutions S.A.（以下简称“赫达西班牙公司”）日常
运营的资金需求，公司拟以自有或自筹资金向其提供财务资助，本次财务资助事项不会影响公司正常业务开展及资金使用，不属于《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》中规定的不得提供财务资助的情形。

因赫达西班牙公司系公司参股公司，本次事项构成关联交易。

2、财务资助的基本情况

本次公司向赫达西班牙公司提供 400 万欧元的财务资助，借款利息按照年利率 2.4%-3.0%计算，借款期限自实际借款发放日起 24 个月，赫达西班牙公司另一股东 M&C 将按其持股比例为赫达西班牙公司提供财务借款。

3、审议情况

公司于 2025 年 4 月 15 日召开第九届董事会独立董事第四次专门会议、于
2025 年 4 月 25 日召开第九届董事会第二十二次会议及第九届监事会第十四次会
议，审议通过了《关于向参股公司提供财务资助暨关联交易的议案》，该议案尚

本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

二、被资助对象（关联方）的基本情况

1、公司名称：HEAD Solutions S.A. （山东赫达（西班牙）有限责任公司）
2、成立时间：2020 年 7 月 15 日

3、注册地址：西班牙卡斯特利翁市

4、注册资本：100 万欧元

5、经营范围：开发及管理山东赫达集团股份有限公司自身及相关产品在欧洲的业务。同时，与公司所有全球商业伙伴保持战略联盟。

6、股权结构：

山东赫达集团股份有限公司 50%

HEAD Solutions S.A.

（山东赫达（西班牙）有限责任公司）

MERCADOS Y COMERCIOS

ASIATICOS, SL 50%

7、财务指标：

单位：人民币元

2023 年 12 月 31 日 2024 年 12 月 31 日

（经审计） （经审计）

总资产 111,448,281.55 118,861,598.16

总负债 83,871,865.57 90,692,722.44

银行贷款总额 9,805,695.92 16,042,421.80

流动负债总额 52,435,065.57 90,692,722.45

净资产 27,576,415.98 28,168,875.72

营业收入 199,870,841.68 209,355,724.54

营业利润 17,886,562.94 9,883,092.44

净利润 13,574,994.31 7,605,415.29

8、资信情况及履约能力分析：赫达西班牙公司非失信被执行人，资信状况……
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