公告日期：2025-10-25

厦门万里石股份有限公司

财务管理制度

第一章 总 则

第一条 为适应厦门万里石股份有限公司（以下简称“公司”）股份制管理需要，加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，根据《中华人民共和国会计法》（以下简称“《会计法》”）、《中华人民共和国公司法》及《企业会计准则》，特制定本制度。

第二条 本制度适应于厦门万里石股份有限公司、控股子公司及其下属的各分公司和办事处。

第三条 公司财务部的职能是：

（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度；

（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况；

（三）积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益；

（四）厉行节约，合理使用资金；

（五）积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料；

（六）完成公司交给的其他工作。

第四条 公司财务部由财务总监、财务经理、会计和出纳组成。

第二章 财务工作岗位职责

第五条 财务部组织体系及机构设置

（一）公司财务工作在董事会领导下由总经理组织实施，公司财务负责人对董事会和总经理负责；

（二）公司分别设立主管会计工作财务负责人（财务总监），会计机构负责人财务经理，同时下设总账会计、税务会计、会计员、出纳等岗位；

（三）各岗位根据业务需求配备与工作相适应、具有专业知识和资质的财务会计人员。在符合岗位或职务不相容的内部控制要求下，可一人一岗，一人多岗或多人多岗；

（四）公司执行统一的会计政策和会计核算体系。

第六条 财务总监负责本公司的下列工作：

（一）主持公司财务工作，负责制定财务战略；

（二）参与公司年度经营计划制定，跟踪年度计划的落实情况，分析公司计划执行情况，针对差异现象分析其真实原因；

（三）管理公司日常的财务运作，制定、完善相关财务制度；

（四）运用现代财务投资、分析理念，为追求公司价值最大化服务；

（五）制定公司资金使用计划，筹集、控制、调度资金，保障企业经营活动正常运转；

（六）协调政府部门关系，充分运用国家优惠政策，依法纳税；

（七）负责制定财务人员的培训、公司其他部门人员财务知识培训计划；
（八）向董事会和总经理陈述财务报告。

第七条 财务经理负责下列工作：

（一）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；

（二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有
关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；

（三）会计凭证的审核，财务部对外报送资料的审核；

（四）税收筹划；

（五）部门之间的沟通；

（六）财务人员的管理及考核；

（七）承办公司领导交办的其他工作。

第八条 总账会计的主要工作职责：

（一）按照国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账；不得因交易有关票据、手续不齐全为由拖延入账时间；
（二）与客户或供应商对账、往来款项对账等；

（三）业务人员业绩审核工作；

（四）工商、税务事宜；

（五）对外统计报表（如政府部门调查表）的编制；

（六）财务电算化核算账套的管理；

（七）财务电脑数据库的管理；

（八）妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。

第九条 税务会计的主要工作职责：核实客户情况、开具发票、统筹规划公司纳税等。

第十条 会计员主要工作职责：收款数据录入、收款数据审核等。

第十一条 出纳工作职责：

（一）认真执行货币资金管理制度；

（二）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支不白条抵现；

（三）建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证；

（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效；

（五）做好银行对账工作，编制银行余额调节表；

（六）定期编制资金收支报表；

（七）审核工资及工资发放。

第三章 财务工作管理

第十二条 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

第十三条 财务工作人员应当依据法……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。