公告日期：2025-10-10

麦趣尔集团股份有限公司

财务管理制度

二〇二五年九月

麦趣尔集团股份有限公司

财 务 管 理 制 度

第一章 总 则

第一条 为了强化麦趣尔股份股份有限公司（以下简称“麦趣尔股份”“公
司”“本公司”）财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平和经济效益，
根据国家相关法规《中华人民共和国公司法》（以下简 称《公司法》）《中华人
民共和国证券法》（以下简称《证券法》）《中华人民 共和国会计法》（以下简称
《会计法》）《企业会计准则》等法律、法规和《公司章程》、结合公司实际情况
及公司章程相关规定，特制定本制度。

第二条 本制度适用于公司及其所属全资、控股子公司（以下简称“子公
司”)，是监督、 检查会计工作质量的基本标准，公司及全资、控股下属企
业的财务工作，必须执行本制度，其他企业参照本制度执行。

第三条 公司财务管理目标：充分发挥公司整体优势，有效利用公司资产，优化资源配置，合理筹集资金，优化融资结构，提高资金运营效率，防范财务风
险，以合理的成本和资金投入，实现公司价值增值。

第四条 本公司实行“统一制度、独立核算、分级负责”的财务管理办法，建立以公司财务部为中心，对子公司财务部进行业务指导，各子公司财务部
就本单位财务管理工作及会计核算承担全部责任的财务核算管理体系。

第五条 本公司财务管理的主要任务：

（一）筹集公司发展所需资金，防范资金风险，降低资金成本，提高资金使用效益；

（二）建立健全财务管理制度，执行财务管理基础工作；

（三）组织编制、执行财务预算，考核和分析责任中心财务预算执行情况；

（四）做好资金的计划、筹集、控制、调度和分析工作；

（五）按时、足额缴纳各项税费，采取合法有效方法进行税收筹划；

（六）正确处理公司、股东之间的利益分配关系，以及公司与债权人、债务人之间的债权债务关系，妥善办理结算业务；

（七）组织会计核算，为公司内部、外部提供合法、真实、准确、及时的财务会计信息；

（八）按上市公司监管政策要求，真实、完整、及时披露财务会计信息

（九）进行财务分析，为公司加强管理，改善经营，提高经济效益提供参考依据；

（十）实施财务检查监督，保证财务成果合法、规范，保护公司财产的安全、完整， 维护股东合法权益；

（十一）动态调整和完善公司与财务相关的内部控制。

第二章 财务机构和财务人员

第六条 公司设置财务部，财务部在财务总监的领导下开展工作，负责开
展公司财务管理和会计核算的各项具体工作。公司财务部根据财务管理和会
计核算需求设置财务会计工作岗位。财务部岗位设置应当严格执行不相容职
务相分离的原则，各岗位职责清晰、分工明确，确保各项财务会计工作互相
监督制衡。

第七条 财务人员应当具备必要的专业知识和专业技能，按照国家有关法
律、法规和公司财务制度规定的程序、要求进行会计工作，保证所提供的会
计信息合法、真实、准确、及时、完整。

第八条 公司设立财务总监岗位，财务总监是公司财务负责人，负责和组
织公司各项财务管理和会计核算工作。财务总监必须按照公司法和中国证监
会、深圳证券交易所规定的任职条件和聘用程序进行聘用或解聘。

第九条 财务总监岗位职责：

(一)对企业的财务管理工作统一领导,全面负责;

(二)根据国家会计制度的规定,拟定公司的财务管理、会计核算等规章制度、实施细则和工作程序,经批准后组织实施;

(三)拟定企业内部财务管理机构设置方案;

(四)接受企业内部财务的审计监督以及财政、税务、审计、会计师事务所等外部审计监督;

(五)组织对企业重大投资决策和经营活动进行财务分析,并对其进行财务监督;

(六)负责培训、监督检查、处理反馈财务系统工作情况和规章制度执行情况;
(七)掌握并贯彻执行国家的财政法规和财经制度及相关政策、法规;

(八)定期检查职能部门及公司所属单位经营责任制和财务预算的执行情况;负责组织财务核算、审核财务决算;

(九)总经理交办的其它工作。

第十条 财务部经理是各级公司财务工作的第一责任人，其职责是：

（一）执行公司章程和股东大会、董事会的决议；

（二）建立健全公司经济核算制度；

（三）参与公司经营决策；

（四）协调财务部门与公司内、外部业务关系；

（五）主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等；

（六）审核公司所有的资金、费用支出；

（七）组织拟定年度预算、决算方案……
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