公告日期：2025-04-26

证券代码：002594 证券简称：比亚迪 公告编号：2025-036
比亚迪股份有限公司

关于增加外汇衍生品套期保值交易业务额度的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

重要内容提示：

1、交易类型：比亚迪股份有限公司（以下简称“公司”）及控股子公司拟开展外汇衍生品交易业务的衍生品交易类型包括：远期、掉期、期权及相关组合产品。

2、交易金额、交易保证金及权利金：公司及控股子公司拟开展的外汇衍生品交易业务额度由等值50亿美元增加至等值100亿美元，额度使用期限自该事项获第八届董事会第十八次会议审议通过之日起12个月内（以下简称“期限内”）。上述额度在期限内可循环滚动使用，但期限内任一时点的投资余额不超过等值100亿美元；所涉及的外汇衍生品仅占用公司及控股子公司在合作金融机构的授信额度，不需要缴纳保证金，在授权期限内任一时点预计占用的授信额度由不超过等值2.5亿美元增加至不超过等值5亿美元。

3、风险提示：本交易无本金或收益保证，在交易过程中存在市场风险、流动性风险、履约风险等，敬请投资者注意投资风险。

一、外汇衍生品交易业务情况概述

1、交易目的：公司已于2025年3月11日完成H股新股发行，扣除发行费用后募得净额约433.83亿港元，由于外币资金规模增大以及海外投资和运营规模逐步扩大，公司面临的外汇风险敞口将随之增加。在此过程中，收支结算所涉及的币别增多，外币收支期限较难契合，双重因素引起外汇风险敞口不断扩大。加之国际政治、经济形势复杂多变，汇率与利率的波动幅度愈发加大，进一步使得公司面临的外汇风险显著增加。为规避汇率大幅波动对公司造成不良影响，合理优化
财务费用，公司拟根据具体业务情况，增加外汇衍生品交易业务额度。公司开展的外汇衍生品交易与日常经营需求紧密相关，是基于公司外币资产、负债状况以及外汇收支业务情况进行，能够提高公司积极应对汇率风险、利率风险的能力，增强公司财务稳健性。

2、交易金额：公司及控股子公司拟开展的外汇衍生品交易业务额度由等值50亿美元增加至等值100亿美元，额度使用期限自该事项获第八届董事会第十八次会议审议通过之日起12个月内。上述额度在期限内可循环滚动使用，但期限内任一时点的投资余额不超过等值100亿美元。

3、交易方式：公司及控股子公司拟开展的外汇衍生品交易业务只限于与生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，交易对手方为具有衍生品交易业务经营资格、经营稳健且资信良好的国内和国际性金融机构。进行的外汇衍生品交易业务品种具体包括远期、掉期、期权及相关组合产品。

4、合约期限：与基础交易期限相匹配，一般不超过三年。

5、资金来源：主要为自有资金，不涉及使用募集资金或银行信贷资金。

6、预计动用的交易保证金和权利金：所涉及的外汇衍生品仅占用公司及控股子公司在合作金融机构的授信额度，不需要缴纳保证金，在授权期限内任一时点预计占用的授信额度不超过等值5亿美元。

二、审议程序

2025 年 1 月 24 日，公司第八届董事会第十三次会议审议通过了《关于开展
外汇衍生品交易业务的议案》。

2025 年 4 月 25 日，公司第八届董事会第十八次会议审议通过了《关于增加
外汇衍生品交易业务额度的议案》。

本次增加外汇衍生品交易额度事项属于公司董事会决策权限，无需提交股东会审议，不构成关联交易。

三、外汇衍生品交易业务风险分析及风控措施

（一）交易业务风险

1、市场风险：

外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的差异将产生交易损益；在外汇衍生品的存续期内，以公允价值进行计量，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计值等于交易损益。交易合约公允价值的变动与其对应的风险资产的价值变动形成一定的对冲，但仍有亏损的可能性。

2、流动性风险：

不合理的外汇衍生品的购买安排可能引发公司资金的流动性风险。外汇衍生品以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支相匹配，适时选择合适的外汇衍生品，适当选择净额交割外汇衍生品，可保证在交割时拥有足额资金供清算，以减少到期日现金流需求，规避流动性风险。

3、履约风险：

不合适的交易对方选择可能引发公司购买外汇衍生品的履约风险。公司及控股子公司开展外汇衍生品的交易对方均为信用良好且与公司及控股子公司已建立长期业务往来的金融机构，履约风险低。

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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。