公告日期：2025-05-19

江苏双星彩塑新材料股份有限公司

关联交易管理制度

第一章 总则

第一条 为完善江苏双星彩塑新材料股份有限公司（以下简称“公司”）法人治理
结构，规范公司的关联交易行为，依据中国证监会的有关规范性文件及《江苏双星彩塑新材料股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”），制定本制度。

第二条 公司进行关联交易，应当保证关联交易的合法合规性、必要性和公允性，
保持公司的独立性，不得利用关联交易调节财务指标，损害公司利益。交易各方不得隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信息披露义务。

第二章 关联人与关联交易的认定

第三条 公司关联人包括关联法人、关联自然人。

第四条 具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人：

(一)直接或者间接控制公司的法人；

(二)由上述第(一)项法人直接或者间接控制的除公司及其控股子公司以外的法人；
(三)由本制度第六条所列公司的关联自然人直接或者间接控制的,或者由关联自然人担任董事、高级管理人员的除公司及其控股子公司以外的法人；

(四)持有公司5%以上股份的法人及其一致行动人；

(五)中国证监会或者公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系,可能导致公司利益对其倾斜的法人。

第五条 具有以下情形之一的自然人,为公司的关联自然人:

(一)直接或间接持有公司5%以上股份的自然人；

(二)公司董事、高级管理人员；

(三)本制度第五条第(一)项所列法人的董事、高级管理人员；

(四)本条第(一)项和第(二)项所述人士的关系密切的家庭成员,包括配偶、年满18周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母；

(五)中国证监会或者公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系,可能导致公司利益对其倾斜的自然人。

第六条 具有以下情形之一的法人或者自然人,视同为公司的关联人:

(一)根据与公司关联人签署的协议或者作出的安排,在协议或者安排生效后,或在未来十二个月内,将具有第五条或者第六条规定的情形之一；

(二)过去十二个月内,曾经具有第五条或者第六条规定的情形之一。

第七条 关联关系主要是指在财务和经营决策中，有能力对公司直接或间接控制或
施加重大影响的方式或途径，包括关联人与公司存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系等。

第八条 关联关系应从关联人对公司进行控制或影响的具体方式、途径及程度等方
面进行实质判断。

第九条 公司的关联交易是指公司及其控股子公司与公司关联人之间发生的转移
资源或者义务的事项，包括以下事项：

(一)购买或者出售资产；

(二)对外投资(含委托理财、委托贷款等)；

(三)提供财务资助；

(四)提供担保(反担保除外)；

(五)租入或者租出资产；

(六)委托或者受托管理资产和业务；

(七)赠予或者受赠资产；

(八)债权、债务重组；

(九)签订许可使用协议；

(十)转让或者受让研究与开发项目；

(十一)购买原材料、燃料、动力；

(十二)销售产品、商品；

(十三)提供或者接受劳务；

(十四)委托或者受托销售；

(十五)与关联人共同投资；

(十六)其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项。

第三章 关联交易的审议与决策

第十条 公司在审议关联交易事项时，应当详细了解交易标的真实状况和交易对方
诚信记录、资信状况、履约能力等，审慎评估相关交易的必要性与合理性、定价依据的充分性、交易价格的公允性和对公司的影响，重点关注是否存在交易标的权属不清、交易对方履约能力不明、交易价格不明确等问题。具体包括以下内容：

（一）关联人的名称、住所；

（二）具体关联交易的项目以及金额；

（三）关联交易价格的定价原则及定价依据；

（四）该项关联交易的必要性；

（五）其他事项。

第十一条 公司应于每年年初将公司及子公司当年日常经营性关联交易总金额进
行合理预计，根据预计金额按决策权限审议

第十二条 关联交易的决策权限：

（一）董事会权限：公司与关联人发生的交易达到下列标准之一的，应当提交董事
会审议并及时披露：

1、与关联自然人发生的成交金额超过30万元的交易；

2、与关联法……
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