公告日期：2025-04-26

证券代码：002437 证券简称：誉衡药业 公告编号：2025-033
哈尔滨誉衡药业股份有限公司

2024 年度内部控制评价报告

哈尔滨誉衡药业股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合哈尔滨誉衡药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督
和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准
日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

㈠ 内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：

哈尔滨誉衡药业股份有限公司，为本公司，主营业务为药品生产和药品销售业务；

哈尔滨誉衡经纬医药发展有限公司，为公司全资孙公司，主营业务为医药推广；

誉衡嘉孕医疗投资有限公司，为公司全资子公司，主营业务为项目投资；
哈尔滨誉衡安博医药有限公司，为公司全资子公司，主营业务为医药产品销售；

哈尔滨蒲公英药业有限公司，为公司控股子公司，主营业务为医药产品生产销售；

广州誉东健康制药有限公司，为公司全资孙公司，主营业务为医药制造；
上海华拓医药科技发展有限公司，为公司全资子公司，主营业务为投资服务；
哈尔滨莱博通药业有限公司，为公司全资孙公司，主营业务为医药制造；
启东华拓药业有限公司，为公司全资孙公司，主营业务为医药制造；

山西普德药业有限公司，为公司控股孙公司，主营业务为医药制造；

西藏普德医药有限公司，为公司控股孙公司，主营业务为医药销售；

誉衡（香港）有限公司，为公司全资子公司，主营业务为投资管理；

宁波誉衡健康咨询有限公司，为公司全资子公司，主营业务为投资服务；
哈尔滨誉衡制药有限公司，为公司全资孙公司，主营业务为医药制造；

誉衡（北京）贸易进出口有限公司，为公司全资孙公司，主营业务为贸易进出口；

广州誉东健康药业有限公司，为公司全资孙公司，主营业务为药品批发；
誉衡药业（北京）有限公司，为公司全资子公司，主营业务为投资服务；
天津誉衡博达科技有限公司，为公司控股孙公司，主营业务为科技推广和应用服务；

安徽博鑫企业管理有限公司，为公司全资孙公司，主营业务为医药推广；
广州誉东健康大药房有限公司，为公司全资孙公司，主营业务为药品零售；
大连誉衡博道科技有限公司，为公司全资孙公司，主营业务为医药推广；
安徽博腾企业管理有限公司，为公司全资孙公司，主营业务为医药推广；
宁波梅山保税港区茂林蘅泰企业管理合伙企业（有限合伙），为公司控制的合伙企业，主营业务为投资服务。

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%；

纳入评价范围的主要业务为：药品生产、药品销售等相关业务；

纳入评价范围的主要事项包括：

1、治理结构

公司自成立以来，已建立了完整、有效的治理结构，并形成相关制度：包括……
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