公告日期：2025-04-26

棕榈生态城镇发展股份有限公司

2024 年度内部控制自我评价报告

棕榈生态城镇发展股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求（以下简称“企业内部控制规范体系”），按照《中华人民共和国国有资产管
理法》，结合棕榈生态城镇发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公
司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我

们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行
了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、国有资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。

由于内部控制存在固有局限性，其有效性可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：棕榈生态城镇发展股份有限公司及下属的各分公司、全资子公司和控股子公司。

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 92.88%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 99.50%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理、组织架构、发展战略、企业文化及品牌、社会责任、内部监督、内控管理、对外投资、对外担保、对外提供财务资助、关联交易、募集资金管理、财务管理、预算管理、资产管理、信息系统管理、工程项目管理、人力资源、信息与沟通、法务管理等内容。

（二）内部控制评价的具体内容

1.公司治理

公司根据《公司法》《公司章程》、国有企业相关管理规定等相关法律法规的规定，不断完善公司的治理层级，明确授权体制，科学制定治理主体的管理边界和行权方式，确保“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学” 的公司治理机制能够有效发挥作用。建立了股东大会、董事会、监事会和经营管理层的公司治理结构，加上“党支部委员会”的前置研究/决定程序，搭建完成了“四会一层”的组织架构，并制定了《“三重一大”决策制度实施办法》。明确各自的职责范围、权利、义务以及工作程序。

公司党支部委员会发挥党建引领作用，把方向、管大局、保落实。股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构。董事会下设发展战略委员会、提名与薪酬考核委员会、审计委员会三个专门委员会，并建立了相应的工作细则。经营管理层对董事会负责，总经理在董事会的领导下负责公司的日常经营管理工作。监事会是公司的内部监督机构。“四会一层”的组织架构，使公司形成了一套相互制衡、行之有效的内部管理和控制制度体系。

对于公司经营方针、重大投资、融资、担保、财务资助、重大经营合同等重大
经营活动，公司根据《公司法》和《公司章程》的规定，明确了股东大会、董事会在公司重大投资、融资、担保、财务资助、重大经营合同等事项的权限，同时公司有出台《董事会授权管理办法》，董事会对董事长、总经理在日常业务中也都有了具体明确的授权，公司为了经营目标的实现而建立的政策和程序，在经营管理中起到至关重要的作用。

公司独立董事工作制度的建立为公司确定发展规划，健全投资决策程序，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量，建立和完善高管人员薪酬管理及考核制度，强化董事会决策、监督职能等提供了有力的保障，进一步完善了公……
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