公告日期：2025-11-15

北京四维图新科技股份有限公司

外汇套期保值业务管理制度

第一章 总 则

第一条 为规范北京四维图新科技股份有限公司(以下
简称“公司”)外汇套期保值业务，有效防范汇率或利率风险，加强对外汇套期保值业务的管理，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》及《北京四维图新科技股份有限公司章程》等相关法律、法规、规范性文件的规定，结合公司实际，制定本制度。

第二条 外汇套期保值交易是指为满足公司正常生产经
营需要，在金融机构办理的规避和防范汇率或利率风险的外汇套期保值业务，具体包括远期结售汇、外汇互换、外汇掉期、外汇期货、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权等业务或上述产品的组合。

第三条 本制度适用于公司及合并报表范围内子公司的
外汇套期保值业务。公司及子公司开展外汇套期保值业务，应事先由公司董事会或股东会审批通过，未经公司董事会或股东会审批通过，公司及子公司不得开展外汇套期保值业务。
第四条 公司及合并报表范围内子公司开展外汇套期保
值业务除遵守国家相关法律、法规及规范性文件的规定外,还应遵守本制度的相关规定。

第二章 外汇套期保值业务操作原则

第五条 公司进行外汇套期保值业务只允许与经国家外
汇管理局和中国人民银行批准、具有相关业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。

第六条 公司进行外汇套期保值业务依托公司的正常生
产经营，以规避和防范汇率或外汇利率波动风险为目的，不投机，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易。

第七条 公司进行外汇套期保值交易必须基于公司的外
币存款、外币收付款预测或相关的外币银行借款，外汇套期保值合约的外币金额不得超过外币存款、外币收付款的预测金额，外汇套期保值业务的交割期间需与公司业务的实际执行期间相匹配。

第八条 公司及合并报表范围内的各子公司必须以其自
身名义设立外汇套期保值交易账户,不得使用他人账户进行外汇套期保值业务。

第九条 公司需具有与外汇套期保值交易相匹配的自有
资金，不得使用募集资金直接或间接进行外汇套期保值交易，且严格按照审议批准的外汇套期保值交易额度，控制资金规模，不得影响公司正常经营。

第三章 外汇套期保值业务的额度及审批权限

第十条 公司股东会、董事会是开展外汇套期保值业务
的决策机构，负责审批外汇套期保值业务。各项外汇套期保
值业务必须严格限定在经审批的外汇套期保值方案内进行，不得超范围执行。

第十一条 公司最近连续十二个月的外汇套期保值业务
额度折合人民币等于或超过公司最近一期经审计净资产的10% 时应经董事会审议通过后由股东会审批。

第十二条 公司最近连续十二个月的外汇套期保值业务
额度折合人民币小于公司最近一期经审计净资产的 10% 时由董事会审批。

已按照前述规定履行相关程序并披露的，不再纳入相关的累计计算范围。

第十三条 构成关联交易的外汇套期保值交易，应当履
行关联交易审批程序。

第十四条 公司须在股东会、董事会的审批额度范围内
开展外汇套期保值业务，不得在审批前开展业务，不得超额度操作。公司管理层在经审批的额度范围内具体办理外汇套期保值业务，定期报董事会备案。

第四章 管理及内部操作流程

第十五条 相关责任部门及责任人：

（一）公司和子公司财务部门是公司套期保值业务日常管理执行机构，负责外汇套期保值业务可行性和必要性的分析、计划的制订和实施、资金筹集、业务操作及日常联系与管理工作。财务总监（财务负责人）为责任人。

（二）董事会办公室负责组织履行外汇套期保值交易事项的董事会或股东会审议程序，并进行信息披露。董事会秘
书为责任人。

（三）审计部门负责对远期结售汇业务的申请、交易、相关制度执行情况等进行审计监督。审计部门负责人为责任人。

第十六条 公司外汇套期保值业务的内部操作流程：

（一）公司财务部门是外汇套期保值业务的经办部门，财务部门应加强对业务相关的货币汇率和与外币借款相关的各种利率变动趋势的研究与判断，提出开展或中止外汇套期保值业务的建议方案。

（二）业务部门根据采购和销售合同、订单进行外币收付款预测，将相关基础业务信息和资料报送财务部门用于汇率风险防范的分析决策。

（三）公司财务部门以稳健为原则，以防范汇率和利率波动风险为……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。