公告日期：2025-10-23

深圳和而泰智能控制股份有限公司

内部控制管理制度

第一章 总则

第一条 为加强深圳和而泰智能控制股份有限公司（以下简称"公司"）的内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文件，以及《深圳和而泰智能控制股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，制定本制度。

第二条 公司内部控制的目标包括：

（一）遵守国家法律、法规、规章和公司内部规章制度；

（二）提高公司经营效益与效率，提升上市公司质量，增强投资者回报；

（三）保障公司财务报告及信息披露的真实、准确、完整；

（四）确保公司资产安全及资源有效使用；

（五）促进公司实现发展战略，防范各类风险。

第三条 本制度适用于公司及各子公司（包括境内外全资、控股子公司，以下简称“子公司”）。

第四条 公司董事会对内部控制的建立健全和有效实施负责。

第二章 内部控制制度的框架与执行

第五条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则：

（一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。

（二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。

（三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，并兼顾运营效率。

（四）适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

（五）成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

第六条 公司内部控制体系包括下列要素：

（一）内部环境。内部环境是实施内部控制的基础，包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。

（二）风险评估。风险评估是公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。

（三）控制活动。控制活动是公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。

（四）信息与沟通。信息与沟通是公司及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在公司内部、公司与外部之间进行有效沟通。

（五）内部监督。内部监督是公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。

第七条 公司持续完善治理结构，确保股东会、董事会等机构的合法运作和科学决策；公司逐步建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精神和企业文化，调动员工积极性，创造全体员工充分理解并认真履行职责的环境。

第八条 公司明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相应的授权、检查和逐级问责制度，确保各级主体在授权范围内履行职能；公司不断完善设立控制架构，并制定各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令得以有效执行。
第九条 公司内部控制制度应涵盖经营活动中的以下业务循环：

（一）销货及收款循环：包括销售、开具发票、确认收入及应收账款、执行与记录现金收入等的政策及程序；

（二）采购及付款循环：包括采购申请、供应商选择、处理采购订单、验收货物、验收报告处理、退货处理、记录应付账款、付款审批与执行等政策及程序；

（三）生产循环：包括生产计划、成本控制、质量管理、安全生产、存货管理等政策及程序；

（四）固定资产循环：包括固定资产的预算、购置、记录、折旧、维护保养、盘点与处置的政策及程序；

（五）货币资金循环：包括资金收支的审批、记录、报告以及出纳与财务人员的权限与操作规范；

（六）关联交易循环：包括关联方的界定和确认，交易定价、审批、执行、披露与记录的政策及程序；

（七）融资循环：包括借款、担保、承兑、租赁、权益工具发行等融资事项的授权、执行与记录；

（八）投资循环：包括股权投资、金融资产投资、不动产及其他长期或短期投资的决策、执行、保管与处置；

（九）研发循环：包括基础研究、项目立项、产品设计、技术开发、测试及研发资料管理等政策及程序；

（十）人事管理循环：包括招聘、合同签订、培训、考勤、薪酬计算与发放、绩效考核及离职管理等政策及程序……
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