公告日期：2025-04-29

北京利尔高温材料股份有限公司

2024 年度内部控制评价报告

北京利尔高温材料股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合北京利尔高温材料股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督
和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基
准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高
风险领域。

1、纳入评价范围的主要单位包括：

北京利尔高温材料股份有限公司；洛阳利尔耐火材料有限公司；上海利尔
耐火材料有限公司；辽宁中兴矿业有限公司；海城利尔麦格西塔材料有限公司；辽宁利尔镁质合成材料股份有限公司；西峡县东山矿业有限公司；马鞍山利尔
开元新材料有限公司；洛阳利尔功能材料有限公司；上海新泰山高温工程材料
有限公司；利尔国际控股有限公司；天津瑞利鑫环保科技有限公司；上海宝化
国立化工技术有限公司；越南利尔高温材料有限公司；日照利尔高温新材料有
限公司；海南利尔智慧链科技有限公司；武汉威林科技股份有限公司；广西威
林高温功能材料有限公司；秦皇岛市首耐新材料有限公司；马来西亚利尔新材
料有限公司；湖北冶晶新材料有限公司；北京易耐尔信息技术有限公司；苏州
易秩创序材料科技有限公司；湖州瑞联信息技术有限公司；安徽易耐物联网科
技有限公司。

2、纳入评价范围的单位占比

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

3、纳入评价范围的主要业务和事项

纳入评价范围的主要业务为耐火材料研发、设计、生产、销售及安装、菱
镁矿露天开采、道路货物运输、镁橄榄石加工等业务。

纳入评价范围的主要事项为规范运作、法人治理、信息披露、经营管理、
投资、担保、交易、资产控制、财务管理、生产质量控制、行政人事管理等各
个方面事项。重点关注的高风险领域主要包括：财务管理、对外投资管理、对
外担保、关联交易、募集资金管理、子公司管理、重大投资管控等。

（二）公司 2024 年度内部控制的有效性进行了评估。评估情况如下：

（1）组织架构

①法人治理结构

根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关法律法规的要求，建
立健全股东大会、董事会、监事会、经营管理层等较为完善的法人治理结构。
制定建立了《股东大会议事规则》（年度内修订）、《董事会议事规则》、
《监事会议事规则》、《总裁工作细则》、《独立董事工作制度》、《信息披
露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》、《累计投票实施细则》，《内
幕信息知情人登记管理制度》等相关规定，明确了各机构在决策、执行、监督
等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和相互制衡的内控组织架构体
系。

②董事会专业委员会

公司董事会由 11 名董事组成，其中独立董事 4 名，包括 1 名具有注册会计
师资格的独立董事；监事会由 3 名监事组成，其……
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