公告日期：2025-05-27

深圳市新南山控股（集团）股份有限公司

董事会审计委员会议事规则

（2025 年 5 月 26 日经公司第七届董事会第二十一次会议审议通过）

第一章 总则

第一条 为强化深圳市新南山控股（集团）股份有限公司（以下简称“公
司”或者“本公司”）董事会决策功能，建立健全公司内部控制制度，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》及其他有关规定，公司董事会设立审计委员会，并制定本议事规则。

第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，负责审核公司
财务信息及其披露，监督及评估内外部审计工作和内部控制，对董事会负责。
第三条 审计委员会的人员组成、会议的召开程序、表决方式等必须遵循
有关法律、行政法规、部门规章、《公司章程》及本议事规则的规定。

第二章 人员组成

第四条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事二名，委员中至
少有一名独立董事为会计专业人士，且审计委员会成员应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事。

第五条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事
的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。

第六条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任并
由董事会选举产生，主任委员应当为会计专业人士，负责主持委员会工作。当审计委员会主任委员不能或无法履行职责时，由其指定一名其他独立董事委员代行其职责；审计委员会主任委员既不履行职责，也不指定其他独立董事委员代行其职责时，任何一名委员均可将有关情况向公司董事会报告，由公司董事会指定一名独立董事委员履行审计委员会主任委员职责。

第七条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任，
期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据上述
第四至第六条规定补足委员人数。

第八条 公司设立内部审计风控部门，审计风控部门在审计委员会的指导
和监督下开展内部审计工作。审计委员会日常工作的联络、会议组织和决议落实等日常事宜由证券事务部负责协调。

第三章 职责权限

第九条 审计委员会的主要职责权限如下：

（一）提议聘请或更换外部审计机构，对外部审计机构的工作进行评价；
（二）监督公司的内部审计制度建立、完善及其实施；

（三）负责内部审计与外部审计之间的重要问题的沟通和衔接；

（四）审核公司的财务信息及其披露情况；

（五）监督和评估公司内部控制；

（六）对公司财务部门、审计部门及其负责人的工作进行评价；

（七）行使《公司法》规定的监事会的职权；

（八） 董事会授予的其他职权。

第十条 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会
审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其他事项。

第十一条 审计委员会履行职责时，公司相关部门应给予配合，所需费用
由公司承担。审计委员会认为必要时，可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费用由公司支付。

第四章 会议的召开与通知

第十二条 审计委员会每季度至少召开一次会议，两名以上委员提议，或
者主任委员认为有必要时，可以召开临时会议。审计委员会会议召开前三天通知全体委员，会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他独立董事委员主持。情况紧急，需要尽快召开审计委员会会议的，可以随时通过电话、邮件或者其他方式发出会议通知，但主任委员应当在会议上做出说明。

第十三条 审计委员会会议必要时可以要求公司相关董事及高级管理人员
列席会议。

第十四条 审计委员会召开会议可根据情况采用现场会议的形式，也可采用
传真、视频、电话、电子邮件等通讯方式，或采取现场与其他方式同时进行的方式召开。

第十五条 审计委员会会议通知以书面形式发出，至少包括以下内容：

（一）会议召开时间、地点；

（二）会议召开方式；

（三）会议需要讨论的……
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