公告日期：2025-10-16

中建西部建设股份有限公司利润分配管理规定

（2025年修订）

1 总则
1.1 目的和依据

为进一步完善和规范中建西部建设股份有限公司（以下简称“公
司”）利润分配行为，建立科学、持续、稳定的利润分配机制，保
护中小投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下
简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》等法律、
行政法规、部门规章、规范性文件和中国证监会《上市公司信息披
露管理办法》《上市公司证券发行注册管理办法》《上市公司监管指
引第3号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》的规定，
结合公司实际情况，特制订本规定。

1.2 适用范围

本规定适用于中建西部建设股份有限公司母公司。

1.3 管理原则

健全机制、规范透明、持续稳定、合理回报。

1.4 主要应对的风险

主要应对因未充分识别上市公司利润分配相关国家法律法规要求，
执行过程不规范可能导致公司实施利润分配行为不合规的风险。

主要应对因利润分配不合理或不合规，可能对企业和投资者之间的
经济关系造成不利影响的风险。

2 利润分配政策及原则
2.1 公司实行同股同利的股利政策和连续稳定的利润分配政策，股
东依照其所持有的股份数额获得股利和其他形式的利益分配。
具体的利润分配政策为：

2.1.1 公司采取现金、股票或者现金与股票相结合及其它符合法律法

规规定的方式分配股利；
2.1.2 公司应优先采用现金分红的利润分配方式；
2.1.3 除公司董事会确定的特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分
配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现金方
式分配的利润原则上不少于当年实现的可供分配利润的10%，且
最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年
均可分配利润的30%；

2.1.4 在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规
模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，在
满足现金分红的条件下，提出股票股利等其他分配预案；

2.1.5 公司在有条件的情况下，拟以半年度财务报告为基础进行现金
分红，且不送红股或者不进行资本公积转增股本的，半年度财
务报告可以不经审计。

2.2 公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模
式、盈利水平、债务偿还能力、是否有重大资金支出安排和投资
者回报等因素，区分下列情形，并按照《公司章程》规定的程序，
提出差异化的现金分红政策：

2.2.1 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分
配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应当达到百分
之八十；

2.2.2 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分
配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应当达到百分
之四十；

2.2.3 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分
配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应当达到百分
之二十；

2.2.4 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前
款第三项规定处理；

2.2.5 现金分红在本次利润分配中所占比例为现金股利除以现金股利
与股票股利之和。

2.3 公司的利润分配政策属公司董事会和股东会的重要决策事项，不
得随意调整。因国家法律法规和证券监管部门对上市公司利润分
配政策颁布新的规定以及因公司外部经营环境或自身经营状况
发生重大变化确实需要调整的，公司应本着维护广大股东利益的
原则，经过详细论证后由董事会做出决议，然后提交股东会审议，
并经出席股东会的股东所持表决权的三分之二以上通过。

2.4 公司利润分配方案由公司董事会提出，经公司股东会审议批准后
实施。

2.5 公司召开年度股东会审议年度利润分配方案时，可审议批准下一
年中期现金分红的条件、比例上限、金额上限等。年度股东会审
议的下一年中期分红上限不应超过相应期间归属于上市公司股
东的净利润。董事会根据股东会决议在符合利润分配的条件下制
定具……
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