公告日期：2025-10-25

武汉光迅科技股份有限公司

反舞弊管理制度

（2011 年 8 月制订，2019 年 8 月第一次修订，2025 年 10 月第二次修订）

第一章 总则

第一条 为加强武汉光迅科技股份有限公司（以下简称“公司”）治理和内部控制，
防治舞弊，降低公司风险，规范经营行为，维护公司和股东合法权益，根据《公司法》《企业内部控制基本规范》《公司章程》，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条 本制度主要明确了舞弊的概念、反舞弊职责归属、舞弊的预防和控制、舞
弊的举报、调查及处理、举报人保护及保密要求、举报信息登记与公示。

第三条 反舞弊工作的宗旨是规范员工职业行为，树立廉洁从业和勤勉敬业的良好
风气，防止损害公司利益的行为发生。

第二章 舞弊的概念

第四条 本制度所称舞弊，是指公司内、外人员采用欺骗等违法违规手段，谋取个
人不正当利益，损害公司正当利益，或为公司谋取不正当利益的行为。

第五条 损害公司正当利益的舞弊，表现为如下形式：

（一） 收受贿赂或回扣；

（二） 非经法定程序将正常情况下可以使公司获利的交易事项转移给他人；

（三） 非法使用或占有公司资产，贪污、挪用、盗窃公司财产；

（四） 伪造、变造会计记录或凭证；

（五） 泄露公司的商业或技术秘密；

（六） 未经授权，以公司名义进行各项活动；

（七） 财务报告或信息披露存在重大错漏；

（八） 其他损害公司利益的舞弊行为。

第六条 为公司谋取不正当的利益的舞弊，表现为如下形式：

（一） 支付贿赂或回扣；

（二） 出售不存在或不真实的资产；

（三） 偷税漏税，非法避税；

（四） 财务报告或信息披露存在虚假信息或误导性陈述；

（五） 其他为公司谋取不正当利益的舞弊行为。

第三章 反舞弊职责归属

第七条 董事会应督促公司高管层建立反舞弊文化环境，建立健全内部控制体系，
预防舞弊。

第八条 公司高管层应建立良好的内部控制体系，设立举报投诉渠道进行防范和发
现舞弊，实施控制措施以降低舞弊发生的机会，并对舞弊行为采取适当且有效的补救措施。

公司高管层应对舞弊行为的发生承担责任，并对公司内跨部门反舞弊工作的协调和指导。

第九条 公司各部门负责所属业务领域的反舞弊工作，包括文化环境建设、内部控
制制度及措施的建立健全、人员管理等。

第十条 公司员工应遵守公司内部各项行为管理规定及国家、行业所涉及的法律法
规要求，如发现舞弊情况，应通过正当渠道进行举报。

第十一条 纪检审计办公室为反舞弊工作常设机构，协助高管层建立健全反舞弊机
制，确定反舞弊的重点领域、关键环节和主要内容，并在内部审计、风险管理、合规管理过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为，负责受理举报电话、举报信件、电子邮件，接收员工或外部相关人员实名或匿名举报。配合上级纪委和公司人力资源部开展问题线索的调查核实工作。

第十二条 公司纪委负责对党员舞弊问题提出处理意见。

第十三条 公司党委负责对党员舞弊问题进行处理。

第十四条 人力资源部负责对非党员舞弊问题作出处罚决定并处理。

人力资源部负责对准备聘用或晋升到重要岗位的人员进行背景调查，例如教育背景、
社会关系、工作经历、犯罪记录等，背景调查过程应形成正式的文件记录，并保存在档案中。

第四章 舞弊的预防和控制

第十五条 公司反舞弊工作重在坚持预防原则，倡导诚信正直的企业文化，努力营
造反舞弊的企业文化环境，包括(但不限于)以下形式：

（一） 公司董事、经营管理机构坚持以身作则，并以实际行动带头遵守法律法规及
公司各项规章制度的规定；

（二） 公司的反舞弊政策和程序及有关措施在公司内部以多种形式(培训宣讲、内网
公示等方式)进行宣传教育，确保员工在熟悉相关行为准则、规章制度的基础上，在工作中养成遵纪守法和遵守诚信道德的习惯，抵制不当利益的诱惑；

（三） 对新员工开展廉洁培训教育；公司一级部门干部签署“干部廉洁从业承诺书”，
明确“一岗双责”；公司纪委定期对干部廉洁从业情况予以评价；

（四） 公司同供应商签署“诚信廉洁合作协议”，供应商管理部节前向供应商发送“阳
光采购告知……
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