公告日期：2026-02-13

证券代码：002230 证券简称：科大讯飞
科大讯飞股份有限公司

iFLYTEK CO.,LTD.

（合肥市高新开发区望江西路 666 号）

2025 年度向特定对象发行 A 股股票

募集说明书

（修订稿）

保荐机构（主承销商）

（安徽省合肥市梅山路 18 号）

二〇二六年二月

声 明

本公司及全体董事、审计委员会成员、高级管理人员承诺本募集说明书内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。

本公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证本募集说明书中财务会计资料真实、完整。

中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责。投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担证券依法发行后因发行人经营与收益变化或者证券价格变动引致的投资风险。

重大事项提示

本公司特别提醒投资者注意，在作出投资决策之前，务必仔细阅读本募集说明书正文内容，并特别关注以下重要事项。
一、特别风险提示

与本次发行相关的风险因素详见本募集说明书“第六节 与本次发行相关的风险因素”。其中，特别提醒投资者应注意以下风险：

（一）经营业绩波动风险

2022 年至 2024 年，公司营业收入保持增长态势，分别为 1,882,023.41 万元、
1,965,032.92 万元及 2,334,309.30 万元；扣非归母净利润呈现“先降后升”的
趋势，各期分别为 41,781.88 万元、11,806.17 万元及 18,813.73 万元，整体经
营业绩存在一定波动性，主要受宏观环境变化、市场竞争加剧、研发投入规模持
续加大等多重内外部因素综合影响。公司 2025 年 1- 9 月累计经营业绩亏损，
主要系智慧教育、智慧城市等核心业务主要面向政府及大型企业，项目规划论证多集中于上半年、验收集中于下半年，通常四季度收入占比相对较高，收入季节性特征显著；同时公司持续加大自主研发与市场拓展投入，固定费用年内分摊均衡，当期营业毛利难以覆盖期间费用，从而形成阶段性亏损。若未来宏观经济环境、地缘政治、行业市场变化等出现不利因素，将会对公司整体收入及盈利水平产生不利影响。

（二）应收账款坏账风险

截至 2025 年 9 月末，公司应收账款净额为 1,591,330.12 万元，占流动资产
和总资产的比例分别为 63.87%和 36.76%。按组合计提应收账余额的账龄和坏账计提情况如下表：

单位：万元

2025 年 9 月 30 日

账龄

应收账款余额 占比 坏账准备 计提比例

1 年以内 1,143,563.05 58.16% 92,288.97 8.07%

1 至 2 年 379,627.02 19.31% 67,866.21 17.88%

2 至 3 年 236,172.38 12.01% 73,707.86 31.21%

3 至 4 年 110,509.20 5.62% 56,632.02 51.25%

4 至 5 年 46,096.48 2.34% 34,142.95 74.07%

5 年以上 50,372.16 2.56% 50,372.16 100.……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。