公告日期：2025-04-23

证券代码：002165 证券简称：红宝丽 公告编号：临 2025－022
红宝丽集团股份有限公司董事会审计委员会

关于2024年度履职情况报告暨财务报表审计工作评估报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

红宝丽集团股份有限公司（以下简称“红宝丽”或“公司”）董事会审计委员会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、三部委联合发布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、深圳证券交易所《上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等相关法律法规和规范性文件，以及《公司章程》和《公司董事会审计委员会年报审计工作规程》等有关规定，认真履行职责，积极开展各项工作。现将董事会审计委员会对年审会计师 2024 年度履职情况评估及履行监督职责情况报告如下：

一、对年审会计师履职情况评估

（一）会计师事务所基本情况

事务所名称：天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天衡所”）
成立日期：2013 年 11 月 4 日

注册地址：江苏省南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室

组织形式：特殊普通合伙企业

首席合伙人：郭澳

2024年度末合伙人数量：【85】人，注册会计师人数：【386】人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：【227】人。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司董事会审计委员会于 2024 年 4 月 8 日召开会议，通过了《公司 2023
年度审计工作总结报告及续聘会计师事务所并支付报酬的议案》，建议公司续聘天衡所为公司 2024 年度财务审计机构，同意提交董事会审议。

公司第十届董事会第十三次会议于 2024 年 4 月 18 日召开，会议审议通过了
《公司关于续聘 2024 年度财务审计机构的议案》；2024 年 5 月 10 日，公司召
开 2023 年度股东大会，同意续聘天衡所为公司 2024 年度财务审计机构，聘期一年。

（三）年报审计情况

2024年度财务报表审计，包括公司2024年12月31日的合并资产负债表和资产负债表，2024年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并所有者权益变动表和所有者权益变动表，以及财务报表附注审计；还有2024年内部控制审计报告；此外还包括对控股股东及其关联方占用资金情况、募集资金使用与管理进行审计并出具专项说明。

1、会计师审计情况

公司与天衡所签订了审计业务约定书。根据审计业务约定书，以及审计计划，天衡所委派会计师对公司 2024 年度财务报告、内部控制等进行了审计。天衡所就审计人员独立性、审计工作小组人员构成、审计计划、风险判断、本年度审计重点等事项与公司董事会和管理层，以及独立董事进行了必要的沟通。

红宝丽项目审计组开展审计工作，完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据，并向公司董事会及审计委员会提交了无保留意见的审计报告，以及内部控制审计报告及其他专项报告。

天衡所认为，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了公司2024 年12 月 31日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合
并及母公司经营成果和现金流量，公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控
制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。

二、审计委员会参与年报审计工作，对年审会计师监督情况

1、监督情况。公司审计委员会严格按照《董事会审计委员会议事规则》、《公司董事会审计委员会年报审计工作规程》、《公司独立董事制度》等规定，认真履行职责，对会计师事务所监督情况如下：

（1）公司董事会审计委员会于 2024 年 4 月 8 日召开会议，通过了《公司
2023 年度审计工作总结报告及续聘会计师事务所并支付报酬的议案》。审计委员会对天衡所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为天衡所担任公司财务报表审计机构多年，每年均较好地完成公司委托的审计任务；天衡会计师事务所（特殊普通合伙）拥有一批较高职业素质的会计师队伍，在审计过程中，会计师执业严谨，能够严格遵循独立、客观、公正的执业准则和职业道德规范开展审计工作，具有执行上市公司年报审计工作多年的经验，出具的审计报告能够真实、准确、完整地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。建议公司续聘天衡会计师事务所为公司 2024 年度财务……
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