公告日期：2026-04-29

钛能化学股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所

2025 年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

根据《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，钛能化学股份有限公司（以下简称“公司”“钛能化学”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职情况评估及履行监督职责情况具体如下：

一、2025 年年审会计师事务所基本情况

（一）基本情况

会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）

注册地址：上海市黄浦区南京东路 61 号四楼

首席合伙人：朱建弟

2025 年末合伙人数量：300 人

2025 年末注册会计师人数：2,523 人

2025 年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：802 人

2024 年度收入总额（经审计）：47.48 亿元

2024 年度审计业务收入（经审计）：36.72 亿元

2024 年度证券业务收入（经审计）：15.05 亿元

2025 年度上市公司审计客户家数：770 家

（二）聘任年审会计师事务所履行的程序

2025 年 11 月 11 日，第八届董事会审计委员会 2025 年第四次(临时)会议以
现场结合通讯方式召开，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。公司董事会审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）的执业情况、独立性、专业胜任能力、投资者保护能力和诚信状况等方面进行了全面审查，认为立信具有良好的诚信、足够的独立性和较好的投资者保护能力，具备
为公司提供审计服务的经验和能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司财务报表和内部控制审计工作的要求，同意续聘立信为公司 2025 年度审计机构，并同意将《关于续聘会计师事务所的议案》提交公司董事会审议。

公司于 2025 年 11 月 14 日召开第八届董事会第六次（临时）会议、2025 年
12 月 02 日召开 2025 年第六次临时股东会分别审议通过《关于续聘会计师事务
所的议案》，同意续聘立信为公司 2025 年度审计机构。

二、2025 年会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及中国注册会计师职业道德守则，立信对公司 2025 年年度财务报告及 2025
年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司 2025 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况和 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，公司财务报表包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了钛能化学 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及
2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

立信按照《中国注册会计师审计准则》的规定执行了审计工作，按照中国注册会计师职业道德守则，保持了独立性，并履行了职业道德方面的其他责任，出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作规则》等有关规定，董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）2025 年 11 月 11 日，第八届董事会审计委员会 2025 年第四次（临时）
会议以现场结合通讯方式召开，审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，并同意将该议案提交公司董事会审议。

（二）董事会审计委员会通过视频会议与负责公司年度审计工作的注册会计
师召开审计机构进场前的预沟通会，对审计机构和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法等进行了沟通；

董事会审计委员会通过视频会议与负责公司年度审计工作的注册会计师召开审计小组正式进场的沟通会，对审计计划、审计范围、重要时间节点、人员安排等相关事项进行了沟通；

董事会审计委员会通过视频会议与负责公司年……
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