公告日期：2025-04-28

韵达控股集团股份有限公司

2024 年度内部控制自我评价报告

韵达控股集团股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合韵达控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截
至 2024 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷及重要缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控
制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域，评价范围占公司资产总额的比例 99%、收入比例 99%

1、纳入评价范围的单位包括：

纳入评价范围的单位包括公司及下属重要子公司。

2、纳入评价范围的业务和事项包括：

（1）内控环境相关的组织架构、人力资源与行政管理；

（2）控制活动相关的资金活动、采购业务、价格管理、营销管理、客服管理、运输与安全管理、网点加盟管理、担保业务、工程项目、业务外包、投资与筹资、资产管理等；

（3）控制手段相关的合同管理、印章管理、信息系统。

3、公司内控评价重点关注下列高风险领域：

（1）公司组织架构是否有效运行，法人治理结构是否完善；

（2）公司重大决策有无经过适当的审批程序；

（3）不相容职务分离控制是否有效；

（4）授权审批控制是否严格执行；

（5）会计系统控制能否对内向管理层提供经营管理的诸多信息，对外向投资者、债权人等提供用于投资等决策的信息；

（6）财产保护控制能否保护公司资产安全；

（7）目标任务考核能否有效以促进公司经营目标实现；

（8）运营分析控制能否保证及时发现运营活动存在的问题；

（9）绩效考评控制能否将考评结果作为确定员工薪酬及职务晋升、评优、降级、
调岗和辞退等的依据。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1、财务报告内部控制缺陷认定标准

（1）根据公司的实际情况，财务报告内部控制重大缺陷认定标准如下：

定量标准

财务报告错报金额大于最近一个会计年度公司合并报表净资产的 3%。

定性标准

①董事、监事和高层管理人员滥用职权，发生贪污、受贿、挪用公款等舞弊行为。
①公司因发现以前年度存在重大会计差错，更正已上报或披露的财务报告。

①公司审计委员会和内部审计机构对内部控制监督无效。

①外部审计师发现当期财务报告存在重大错报，且内部控制运行未能发现该错报。
（2）根据公司的实际情况，财务报告内部控制重要缺陷认定标准如下：

定量标准

财务报告错报金额介于最近一个会计年度公司合并报表净资产的 1%-3%。

定性标……
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