公告日期：2025-10-31

毕马威华振会计师事务所

(特殊普通合伙)

中国北京

东长安街1号

东方广场毕马威大楼8层

邮政编码:100738

电话 +86 (10) 8508 5000
传真 +86 (10) 8518 5111
网址 kpmg.com/cn

关于招商局蛇口工业区控股股份有限公司

申请向特定对象发行优先股审核问询函回复的专项说明

深圳证券交易所：

毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) (以下简称“本所”或“我们”) 接受招商局蛇口工业区
控股股份有限公司(以下简称“公司”或“招商蛇口”) 的委托，按照中国注册会计师审计准则审计了招商蛇口2024年度的财务报表，包括 2024 年12 月31日的合并资产负债表和资产负债表，2024年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及相关财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于 2025 年3月 17日出具了无保留意见的审计报告（报告号为毕马威华振审字第 2501409 号）。我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证。我们审计的目的并不是对上述财务报表中的任何个别账户或项目的余额或金额、或个别附注单独发表意见。此外，本所未对招商蛇口2022年度、2023年度、2025年1-6月期间的财务报表实施审计或审阅程序，因此本专项核查说明不应被视为对2022年度、2023年度和2025年1-6月期间的财务报表整体或者其中任何组成部分发表的审计、审阅或鉴证结论。

我们根据招商蛇口转来《关于招商局蛇口工业区控股股份有限公司申请向特定对象发行优先股的审核问询函》（审核函〔2025〕120039号）（以下简称“审核问询函”）中下述问题之要求，以及与公司管理层沟通及在上述审计过程中获得的审计证据和本次核查中所进行的工作，就有关问题作如下说明 (本回复除特别注明外，所涉及财务数据均为合并口径且以人民币列示)：

交易所问题1：

报告期内，发行人合并报表资产负债率分别为67.91%、67.34%、66.67%和67.86%。截至2025年6月30日，公司流动负债3,918.35亿元，其中短期借款金额44.39亿元、一年内到期的非流动负债481.94亿元；非流动负债1,972.60亿元，其中长期借款1,378.65亿元。报告期内，发行人期间费用合计分别为847,900.98万元、777,287.01万元、818,936.11万元和321,211.21万元，其中销售费用分别为408,109.57万元、432,821.95万元、401,426.28万元和112,015.71万元。

请发行人补充说明：

（1）剔除预收款后的资产负债率、净负债率、现金短债比等财务指标是否处于合理区间。
（2）报告期内是否存在房地产项目交付困难引发重大纠纷争议等情况，如是，是否已妥善解决或有明确可行的解决方案。

（3）最近一期末银行授信及债券信用评级情况，还本付息情况，截至目前是否存在大额债务违约、逾期等情形，如是，说明对于债务违约是否与债权人达成债务展期协议或债务重组方案。

（4）内部控制是否健全有效，是否建立健全……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。