公告日期：2025-12-16

三羊马（重庆）物流股份有限公司

财务管理制度

第一条 三羊马（重庆）物流股份有限公司（以下简称“公司”“股份公司”）为规范财务管理和会计监督职能，规范公司财务行为，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》等相关法律法规、规范性文件（以下简称“法律规则”）和《公司章程》的有关规定，制订本制度。

第二条 本制度适用于公司及控股子公司（含全资子公司，下同）。

第三条 公司的一切财务活动必须遵守法律规则及本制度的规定，严格执行各项财务开支范围和标准，正确处理并如实反映财务状况、经营成果和现金流量，依法计算并缴纳国家税收，接受股东会、董事会、审计委员会及国家有关部门的检查、监督。
第四条 公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支、计划、控制、核算、分析、考核和监督工作；依法合理筹集资金；合理配置资源，保障公司健康、平稳运行；有效利用各项资产，努力提高经济效益，实现资本的保值、增值，确保股东最大利益。
第五条 公司及控股子公司应切实做好财务管理的基础工作，建立健全财务管理核算体系，独立运行，自负盈亏。

第六条 公司坚持财务收支审批制度，实行授权限额管理，重大财务收支和重大政策调整应在科学规范论证基础上，提交公司总经理办公会、董事会或股东会审议通过后实施。

第七条 在公司与控股子公司之间实行“统一领导、分级管理、独立核算”的财务管理体制。

第八条 董事会对公司重大财务决策、财务政策及财务成果负责。董事长依据公
司章程的有关规定和董事会授权行使对外代表权、紧急情况下的特别处置权和法定代表人职权。

第九条 公司总经理全面主持公司日常生产经营管理工作，对财务活动的执行结果负责，向公司董事会报告工作。具体职责如下：

（一）依照法律规则及公司章程设置公司财务会计机构，支持并保障财会人员依法履行职责；

（二）制订公司年度财务预算方案报公司董事会审批，依据经批准的公司年度财务预算组织实施；

（三）组织实施公司的利润分配方案和弥补亏损方案；

（四）组织实施公司重大采购、销售计划；

（五）组织实施公司重大的投资、筹资、重组、抵押、担保事项；

（六）审批公司重大的采购、销售、借贷合同；

（七）审批公司财务管理的各项规章和实施办法；

（八）审批公司重大的财务收支及公司日常的财务收支；

（九）向董事会报告公司财务状况及年度预算的执行情况，董事会闭会期间向董事长报告；

（十）董事会授权的其他职责。

第十条 公司财务负责人为财务总监。

财务总监由公司总经理提名，董事会聘任。财务总监具体组织实施公司财务活动并行使监督职责，对公司董事会负责。主要职责如下：

（一）认真贯彻执行国家的财政法规和财务会计制度；

（二）组织制定公司的财务管理、会计核算、统计、采购、销售、资产管理等方
面工作的规章制度及实施细则；

（三）总体领导和协调公司全面的财务预算、会计核算及财务管理工作；

（四）参与制定公司的经营发展规划，对重大的投资决策、经济活动进行财务分析及建议，并对其进行财务监督；

（五）负责对公司重大经济合同及重要文件的财务审核；

（六）负责公司重大投融资活动中的财务工作；

（七）签署公司财务报告，定期向公司总经理报送财务预算及其执行情况、财务决算等报告；

（八）按照预算、计划监督审核公司的成本、费用的开支；

（九）依据公司经营发展需要，科学合理地安排筹集资金；

（十）会同公司总经理审批重大财务收支事项；

（十一）提名公司财务部经理,以及控股子公司财务会计机构负责人，报公司总经理批准聘任，并负责财务会计机构人员的配置。

第十一条 控股子公司总经理按照公司审定的年度财务预算组织实施，并对实施的结果负责。控股子公司总经理在组织实施所在公司的财务活动中接受股份公司的监督和业务指导，主要职责如下：

（一）组织实施所在公司的财务预、决算方案；

（二）组织实施所在公司的采购、销售计划；

（三）支持并保障所在公司的财务会计人员依法履行职责；

（四）所在公司日常财务收支及权限范围内的重大财务收支的审批；

第十二条 公司财务部是公司财务管理工作的职能部门，具体职责如下：

（一）依据国家财经法规政策和公司相关规章制度，建立、完善、推行财务管理
制度并检查其落实情况；

（二）组织公司编制和执行财务预算、日常会计核算及财务管理工作，按时完成季度、中期、年度财务报告的编制及财务报告的审计；

（三）合理调度和使用资金，保障资金安全；

（四）建立、完善公司财务信息化平台；
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