公告日期：2025-11-11

北京中科三环高技术股份有限公司

资金活动管理制度

（2025 年 11 月 10 日 经公司第九届董事会 2025 年第五次临时会议审议通过）
第一章 总则

第一条 为了促进北京中科三环高技术股份有限公司（以下简称“公司”）正常组织资金活动，防范和控制资金风险，保证资金安全，提高资金使用效益，根据有关法律法规和《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》制定本制度。

第二条 本制度所称资金活动是指公司筹资、投资和资金营运活动的总称。
第三条 公司在资金活动中重点关注下列风险：

1、筹资决策不当，引发资本结构不合理或无效融资，可能导致公司筹资成本过高或债务危机。

2、投资决策失误，引发盲目扩张或丧失发展机遇，可能导致资金链断裂或资金使用效益低下。

3、资金调度不合理、营运不畅，可能导致公司陷入财务困境或资金冗余。
4、资金活动管控不严，可能导致资金被挪用、侵占、抽逃或遭受欺诈。
第四条 公司根据发展战略，科学确定投融资目标和规划，加强资金活动的集中归口管理，明确筹资、投资、营运等各环节的职责权限和岗位分离要求，定期或不定期检查和评价资金活动情况，落实责任追究制度，确保资金安全和有效运行。

第五条 公司财务部负责资金活动的日常管理，参与投融资方案等可行性研究。分管会计工作的负责人参与投融资决策过程。

第六条 公司通过《控股子公司管理制度》、《财务管理制度》加强对子公司资金业务的管理。

第二章 筹资

第七条 公司筹资活动主要指证券市场的再融资，包括公司的配股、增发、
发行债权、股权激励等及银行借款。

第八条 公司管理层根据筹资目标和规划，结合年度全面预算，拟订筹资方案，明确筹资用途、规模、结构和方式等相关内容，对筹资成本和潜在风险作出充分估计。

1、发行股票重点关注发行风险、市场风险、政策风险以及公司控制权风险等。

2、债券发行及银行借款重点关注利率风险、筹资成本、偿还能力以及流动性风险等。

第九条 公司在证券市场再融资的工作由证券部负责。

1、由企业发展部对筹资方案进行科学论证，形成可行性报告，全面反映风险评估情况。不得依据未经论证的方案开展筹资活动。根据实际需要，可以聘请具有相应资质的专业机构进行可行性分析。

2、通过发行债券方式筹资的，合理选择债券种类，对还本付息方案作出系统安排，确保按期、足额偿还到期本金和利息。

3、通过发行股票方式筹资的，依照《中华人民共和国证券法》等有关法律法规和证券监管部门的规定，优化公司组织架构，进行业务整合，并选择具备相应资质的中介机构协助公司做好相关工作，确保符合股票发行条件和要求。

第十条 公司通过银行借款方式筹资的工作由财务部负责。

1、企业发展部对筹资方案进行科学论证，重大筹资方案应当形成可行性报告。

2、财务部应当与有关金融机构进行洽谈，明确借款规模、利率、期限、担保、还款安排、相关的权利义务和违约责任等内容。就授权范围内的筹资规模，在双方达成一致意见后签署借款合同，据此办理相关借款业务。

第十一条 公司股东会、董事会及总裁办公会对筹资方案进行严格审批，重点关注筹资用途的可行性和相应的偿债能力。重大筹资方案，按照规定的程序实行总裁办公会集体决策，上报董事会直至股东会进行审批。

第十二条 公司严格按照筹资方案确定的用途使用资金。筹资用于投资的，分别按照投资管理规定和工程项目管理规定，防范和控制资金使用的风险。

第十三条 加强债务偿还和股利支付环节的管理，对偿还本息和支付股利等
作出如下安排：

1、财务部按照筹资方案或合同约定的本金、利率、期限、汇率及币种，准确计算应付利息，与债权人核对无误后按期支付。

2、公司选择合理的股利分配政策，兼顾投资者近期和长远利益，避免分配过度或不足。股利分配方案经过股东会批准，并按规定履行披露义务。

第十四条 加强筹资业务的会计系统控制，由公司财务部建立筹资业务的记录、凭证和账簿，按照国家统一会计准则制度，正确核算和监督资金筹集、本息偿还、股利支付等相关业务，妥善保管筹资合同或协议、收款凭证、入库凭证等资料，定期与资金提供方进行账务核对，确保筹资活动符合筹资方案的要求。
第三章 投资

第十五条 公司总裁办公会根据投资目标和规划，合理安排资金投放结构，科学确定投资项目，拟定投资方案，重点关注投资项目的收益和风险。

1、选择投资项目时突出主业，谨慎从事股票投资或衍生金融……
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