公告日期：2025-11-14

北京市中伦律师事务所

关于国家电投集团产融控股股份有限公司

重大资产置换及发行股份购买资产

并募集配套资金暨关联交易

之

补充法律意见书（四）

二〇二五年十一月

补充法律意见书（四）

目 录

目 录...... 1
释 义...... 2
第一部分 对《审核问询函》回复的更新......6
一、 《审核问询函》问题 1：关于置入资产投资收益...... 6
二、 《审核问询函》问题 3：关于置入资产关联交易...... 19
三、 《审核问询函》问题 5：关于置出资产...... 78
四、 《审核问询函》问题 6：关于同业竞争...... 79
五、 《审核问询函》问题 7：关于经营合规性...... 93
六、 《审核问询函》问题 8：关于业绩承诺...... 109
七、 《审核问询函》问题 10：关于信息披露...... 118
八、 《审核问询函》问题 11：关于土地用途...... 158第二部分 对《法律意见书》《补充法律意见书一》及《补充法律意见书（二）》
的更新...... 181
一、 本次交易的方案...... 181
二、 本次交易的批准和授权...... 188
三、 本次交易各方的主体资格...... 189
四、 本次交易的实质性条件...... 190
五、 本次交易涉及的相关协议...... 190
六、 本次交易的置出资产...... 191
七、 本次交易的置入资产...... 193
八、 关联交易和同业竞争...... 204
九、 债权债务的处理及人员安置...... 214
十、 本次交易相关事项的信息披露...... 215
十一、 参与本次交易的证券服务机构的资格...... 216
十二、 本次交易的审核关注要点核查...... 216
十三、 结论性意见...... 220
附件一：电投核能及其控股子公司、合营企业专利...... 224
附件二：电投核能及其控股子公司、合营企业计算机软件著作权...... 256

补充法律意见书（四）

释 义

除原法律意见书的“释义”部分已明确的含义之外，在本补充法律意见书中，除非文义另有所指，下列词语具有下述涵义：

报告期 指 2023 年、2024 年、2025 年 1-6 月

新期间 指 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 6 月 30 日

《置入资产审计 指 立信出具的《国电投核能有限公司审计报告及财务报表》（信会
报告》 师报字[2025]第 ZG224760 号）

《备考审阅报告》 指 立信出具的《国家电投集团产融控股股份有限公司审阅报告及备
考财务报表》（信会师报字[2025]第 ZG12827 号）

中企华出具的《国家电投集团产融控股股份有限公司重大资产置
更新后的《置入资 指 换及发行股份购买资产涉及的置入资产国电投核能有限公司股
产评估报告》 东全部权益价值项目资产评估报告》（中企华评报字（2025）第
6566 号）

中企华出具的《国家电投集团产融控股股份有限公司重大资产置
《置入资产加期 指 换及发行股份购买资产涉及的置入资产国电投核能有限公司股
评估报告》 东全部权益价值项目资产评估报告》（中企华评报字（2025）第
6586 号）

中企华出具的《国家电投集团产融控股股份有限公司重大资产置
《置出资产加期 指 换及发行股份购买资产涉及的置出资产国家电投集团资本控股
评估报告》 有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（中企华评报字
（2025）第 6585 号）

北京市……
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