公告日期：2025-04-25

会计师事务所 2024 年度履职情况评估报告暨

审计委员会履行监督职责情况的报告

成都高新发展股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》《公司章程》等规定和要求，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、2024 年度会计师事务所基本情况

（一）名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）

（二）成立日期：2011 年 7 月 18 日

（三）组织形式：特殊普通合伙企业

（四）注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
（五）首席合伙人：钟建国

（六）截至 2024 年 12 月 31 日，合伙人数量为 241 人，注册会计
师人数为 2,356 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为 904 人。

（七）天健会计师事务所（特殊普通合伙）共承担 707 家上市公司 2024 年度财务报表审计，上市公司客户主要行业包括：制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和技
术服务业，租赁和商务服务业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，农、林、牧、渔业，文化、体育和娱乐业，建筑业，综合，住宿和餐饮业，卫生和社会工作等。

（八）中国注册会计师协会关于发布《2023 年度会计师事务所综合评价百家排名信息》的通告显示，天健会计师事务所位列全国行业
第 4 位。截至 2024 年 12 月 31 日，天健会计师事务所员工总数 8,000
余人，其中合伙人 241 人，注册会计师 2,356 人，中高级职称 2,600
余人.

二、聘任会计师事务所履行的程序

经公司第八届董事会第七十六次临时会议及 2023 年度股东大会审议通过，同意聘任天健会计师事务所为公司 2024 年度财务报告审计机构和内控审计机构。公司独立董事专门会议对该事项发表了同意的审核意见，董事会审计委员会审议同意该事项。

公司对会计师事务所选聘的标准、方式和程序符合国家和证券监督管理部门的有关规定，合法有效。

三、2024 年度会计师事务所履职情况

经评估，近一年天健会计师事务所资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下：

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2024 年年报工作安排，天健会计师事务所
对公司 2024 年度财务报告及2024 年12 月 31 日内部控制的有效性进
行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来等进行核查并出具了专项报告。

经审计，天健会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按

照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的
合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。天健会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
四、审计委员会对会计师事务所的监督情况

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

1、2024 年 6 月 6 日，公司第八届董事会审计委员会 2024 年第
五次会议审议通过《关于聘任 2024 年度审计机构的提议》，为公司2024 年度财务报告审计机构和内控审计机构事项，会议认为天健会计师事务所具备从事审计工作的专业资质和专业胜任能力，具有丰富的审计业务经验、良好的职业操守和执业水平，符合公司审计工作独立性、客观性的要求，能为公司提供真实公允的审计服务，满足公司相关审计工作的要求。会议同意将上述事项提交董事会审议。

2、2025 年 1 月 14 日，公司第九届董事会审计委员会 2025 年第
一次会议审阅了《公司编制的未经审计 2024 年度财务报表》以及审议通过了《公司 2024 年度财务报告审计时间安排》，会议同意向天健会计师事务所（特殊普通合伙）发出《成都高新发……
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