公告日期：2025-12-13

招金国际黄金股份有限公司

关于在山东招金集团财务有限公司办理存贷款业务的
风险评估报告

根据深圳证券交易所《上市公司自律监管指引第 7 号—交易和关联交易》的要求，招金国际黄金股份有限公司（以下简称“本公司”）通过查验山东招金集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》《营业执照》等证件资料，并审阅包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的财务公司的定期财务报告，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：

一、财务公司基本情况

财务公司是2015年6月30日经原中国银行业监督管理委员会批准设立，并核发金融许可证的非银行金融机构，2015年7月1日经国家工商行政管理总局核准注册成立，注册资本为15亿元人民币。财务公司基本信息如下：

1.名称：山东招金集团财务有限公司

2.住所：山东省烟台市芝罘区胜利路139号万达金融中心A座22层
3.企业类型：其他有限责任公司

4.法定代表人：曲丽华

5.统一社会信用代码：91370602344655393H

6.注册资本：人民币150,000万元

7.成立时间：2015年7月1日

8.经营范围：企业集团财务公司服务。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准
文件或许可证件为准）

9.股东情况：

序号 股东名称 出资额 （万元）持股比例（%）

1 招金矿业股份有限公司 76500 51

2 山东招金集团有限公司 60000 40

3 山东招金集团招远黄金冶炼有 13500 9

限公司

二、财务公司内部控制的基本情况

（一）控制环境

财务公司建立了“党组织领导核心、董事会战略决策、监事会尽
责监督、高级管理层精心经营”的现代治理体系；其董事会下设风险
管理委员会、审计委员会以及提名与薪酬委员会三个委员会，高级管
理层下设资产负债管理委员会、信贷与投资审查委员会、信息科技管
理委员会三个专业委员会，分别为不同层次的决策提供保障支持。财
务公司根据业务发展和管理的需要，内部按照前中后台分离的原则，
分别设立了结算业务部、信贷业务部、金融市场部、计划财务部、风
险合规部、信息科技部、审计稽核部和综合管理部八个业务职能部门。组织架构图如图所示：

（二）风险的识别与评估

财务公司的年度和中长期发展目标始终建立在风险可承受的范围内，避免片面追求业务高速发展，保证业务发展的可持续性；同时，在确保资本充足率的前提下，财务公司注重投入产出的实际效益，配合集团整体战略把有限的资源向重点业务和重点客户倾斜；根据中国银保监会关于财务公司非现场监管信息报送要求，财务公司每年组织风险管理与合规管理自评估工作，于每年3月报送上年度《全面风险管理年度报告》。财务公司整体风险水平低，整体风险发展趋势稳定；内在合规风险水平低，合规风险管理水平强，合规风险管理趋势稳定。

（三）重要控制活动

财务公司对所有业务建立了近380万字的“四位一体”制度体系，
即“每一项业务均有管理办法、操作手册、风险点与控制要点手册、事后监督手册”，保障各项业务有章可循、有法可依。同时，财务公司根据《商业银行内部控制指引》《企业内部控制指引》《会计法》《商业银行市场风险管理指引》《商业银行信息科技风险管理指引》等一系列外规要求，较好地实现了不相容职责分离，具体如下：

1.财务公司内部按照前中后台分离的原则，前台部门（结算业务部、信贷业务部、金融市场部）、中台部门（计划财务部、信息科技部、风险合规部）以及后台部门（综合管理部、审计稽核部）分别由不同的经营层成员负责。

2.在结算管理方面通过系统实现了会计核算与事后监督分离、经办与复核分离、岗位设置实现了“印、押、证”三分管；

3.在计划财务方面实质实现了预算编制、审批、执行、考核分离，费用支出、审批、会计记账分离；

4.固定资产管理实现了请购与审批、询价与供应商选择、采购合同拟定与审批、验收与款项支付、付款的申请与执行分离；

5.授信业务根据财务公司《授信业务管理办法》《客户信用评级管理办法》《自营贷款管理办法》《固定资产贷款管理办法》等各类制度有效实现了业务调查、审查、审批、经办或放款操作、会计账务处理互相分离，信用等级评定的调查、审核与审批相互分离，信贷资产分类的调查与审核分离，业务档案管理人员与信贷人员分离；

6.资金业务有效实现了前台……
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