公告日期：2025-04-21

债券简称：22 康佳 01 债券代码：149987
债券简称：22 康佳 03 债券代码：133306
债券简称：22 康佳 05 债券代码：133333
债券简称：24 康佳 01 债券代码：133759
债券简称：24 康佳 02 债券代码：133782
债券简称：24 康佳 03 债券代码：133783
兴业证券股份有限公司

关于康佳集团股份有限公司 2024 年度计提减值
准备的临时受托管理事务报告

债券受托管理人：兴业证券股份有限公司

二 〇 二 五 年 四 月

一、公司债券核准及发行情况

根据中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕877 号文注册，康佳集团股份有限公司（以下简称“康佳集团”或“发行人”）获准面向专业投资者公开发
行面值总额不超过 12 亿元的公司债券，采用分期发行的方式。2022 年 7 月发行
人面向专业投资者发行规模为 12 亿元的“康佳集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种一）”，为“22 康佳 01”。

根据深圳证券交易所于 2022 年 8 月 15 日印发的“深证函〔2022〕539 号”
无异议函，康佳集团获准面向专业投资者非公开发行面值总额不超过 18 亿元的公司债券，采用分期发行的方式。2022 年 9 月发行人面向专业投资者发行规模为 6 亿元的“康佳集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者非公开发行公司债
券（第一期）（品种一）”，为“22 康佳 03”；2022 年 10 月发行人面向专业
投资者发行规模为 6 亿元的“康佳集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者非公开发行公司债券（第二期）”，为“22 康佳 05”。

根据深圳证券交易所于 2023 年 11 月 16 日印发的“深证函〔2023〕780 号”
无异议函，康佳集团获准面向专业投资者非公开发行面值总额不超过 23 亿元的
公司债券。2024 年 1 月发行人面向专业投资者发行规模为 15 亿元的“康佳集团
股份有限公司 2024 年面向专业投资者非公开发行公司债券（第一期）”，为“24
康佳 01”；2024 年 3 月发行人面向专业投资者发行规模为 8 亿元的“康佳集团
股份有限公司 2024 年面向专业投资者非公开发行公司债券（第二期）（品种一）”及“康佳集团股份有限公司 2024 年面向专业投资者非公开发行公司债券（第二期）（品种二）”，分别为“24 康佳 02”及“24 康佳 03”。

二、本次债券的重大事项

兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”）作为上述债券受托管理人，持续密切关注对债券持有人权益有重大影响的事项。根据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》等相关规定以及《受托管理协议》的约定，并根据发行人于近日披露的《康佳集团股份有限公司关于 2024年度计提资产减值准备的公告》，现就发行人 2024 年度计提资产减值准备的事项报告如下：

（一）减值准备的发生原因及时间

为确保客观、公正地反映发行人截至 2024 年 12 月 31 日的财务状况和资产
价值，基于谨慎性原则，经过对截至 2024 年 12 月 31 日存在可能发生减值迹象
的资产进行全面清查和资产减值测试后，发行人对截至 2024 年 12 月 31 日可能
发生减值的资产计提减值准备。

（二）减值准备的具体情况

本次计提的资产减值准备情况如下：

单位：万元

项目 年初余额 本年计提/转回 本年转销/核销 其他减少 年末余额

应收票据坏……
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