公告日期：2025-10-31

沙河实业股份有限公司

内部控制制度

第一章 总则

第一条 为加强沙河实业股份有限公司（以下简称公司）的内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《企业内部控制基本规范》及内部控制制度指引等规定，结合公司实际，特修订完善本制度。

第二条 公司内部控制制度的任务是：

（一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行；
（二）提高公司经营效益及效率，提升上市公司治理水平，增加对公司股东的回报；

（三）保障公司资产的安全、完整；

（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

第三条 本制度适用于公司及控股子公司的内部控制管理工作。
第二章 内部控制内容

第四条 公司内部控制主要包括：业务控制、会计系统控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。

第五条 公司内部控制活动涵盖公司所有的营运环节，包括但不限于：销售收入、费用支出、采购管理、固定资产管理、存货管理、资金管理（包括投资融资管理）、财务报告、成本和费用控制、工程管理、信息披露、人力资源管理和信息系统管理等。

第六条 公司要重点加强对控股子公司的管理控制，加强对关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等活动控制，
并建立健全相应控制制度和程序。

第七条 公司要不断完善其治理结构，确保董事会和股东会等机构的合法运作和科学决策。

第八条 公司要建立有效的激励约束机制，增强风险防范意识，培育良好的企业精神和企业文化，调动广大员工积极性，创造全体员工充分了解并履行职责的工作环境。

第九条 公司要设立控制架构，制定各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被认真执行。

第十条 公司要建立健全印章使用管理、票据领用管理、预算管理、资产管理、担保管理、资金借贷管理、职务授权及代理人制度、信息披露管理、信息系统安全管理等专门管理制度。

第十一条 公司要不断完善制定公司内部信息和外部信息的管理政策，确保信息能够准确传递，确保董事会、审计委员会、高级管理人员及内部审计部门及时了解公司及其控股子公司的经营和风险状况，确保各类风险隐患和内部控制缺陷得到妥善处理。

第十二条 公司不断完善部门之间、岗位之间的制衡和监督机制，并由内、外审计机构负责监督检查。

第三章 内部控制职责划分

第十三条 公司董事会负责公司内部控制的建立健全和有效实施。
第十四条 设立内部控制领导小组，内部控制领导小组是公司内控与风险管理工作的决议决策机构，由公司有关领导、部门负责人组成。

内部控制领导小组的主要职责为：

（一）部署内控与风险管理工作；

（二）审定内部控制体系建设方案；

（三）审定公司内控与风险管理机构设置及职责方案；

（四）协调解决内控与风险管理工作中的重大问题；

（五）审定需要提交上级部门或管理层解决的重大事项；

（六）审定公司年度内部控制评价报告；

（七）内控与风险管理工作的其他重要事项。

第十五条 设立内部控制领导小组办公室，作为内部控制领导小组的日常办事机构，办公室下设在公司纪检监察室（风险管理部），办公室成员由各部门及控股子公司内控专员、纪检监察室相关人员组成。办公室主要职责为：

（一）行使监督职能，负责内部控制体系运行状况的监督；

（二）牵头各部门及控股子公司做好内控制度的建立和完善；
（三）组织协调内外部测试工作，下达内部控制缺陷整改意见，并督促落实整改；

（四）组织实施公司内部控制运行评价，出具评价报告；

（五）指导和监督各部门、控股子公司开展内部控制自我测试及运行评价工作。

第十六条 各部门及控股子公司设立兼职内控专员岗位，内控专员负责本部门、控股子公司的日常内控管理与测试工作，以及与内部控制管理领导小组办公室的工作沟通与对接。

第十七条 公司人力资源部是人力资源制度的制定者和执行者，在包括但不限于以下方面做好内部控制工作：

（一）员工聘用、培训、辞退与辞职工作；

（二）员工薪酬、考核、晋升与奖惩工作；

（三）建立健全关键岗位强制休假制度和定期岗位轮换制度；

（四）建立健全公司保密制度，明确界定各部门岗位的目标、职责和权限，建立相应的授权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能。

第十八条 公司党群办做好企业文化建设及品牌管理，防范企业文化建设及品……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。