公告日期：2025-04-29

深圳美丽生态股份有限公司 董事会审计委员会工作规则（2025 年 4 月修订）

深圳美丽生态股份有限公司

董事会审计委员会工作规则

第一章 总则

第一条 为进一步完善深圳美丽生态股份有限公司（以下简称“公司”）治
理结构，建立和健全公司内部控制制度，完善内部控制程序，促进董事会对经营管理层的有效监督，根据《公司法》《上市公司治理准则》《深圳美丽生态股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，公司董事会下设审计委员会，并制定本工作规则。

第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责。审计委员
会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。
第三条 审计委员会依照《公司法》《公司章程》及本工作规则的规定履行
职责。

第二章 委员会的组成

第四条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事应过半数。审计委员会中至少应有一名独立董事是会计专业人士。

第五条 审计委员会的委员提名方式包括以下三种：

（一）由董事长提名；

（二）由二分之一以上独立董事提名；

（三）由全体董事的三分之一以上提名。

审计委员会委员由董事会选举产生。

第六条 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。审计委员会设召集人一名，由会计专业人士的独立董事担任，负责主持委员会工作；召集人在委员内选举，并报请董事会批准产生。

第七条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。委员任期届满前，除非出现法律法规、《公司章程》或本工作规则规定的不得任

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职之情形，不得被无故解除职务。

第八条 委员会委员可以在任期届满以前提出辞职，委员辞职应当向董事会提交书面辞职报告，辞职报告经董事会批准后方能生效，且在补选出的委员就任前，原委员仍应当依照本规则的规定，履行相关职责。

第九条 公司董秘办为审计委员会提供综合服务，负责协调审计委员会日常工作的联络、会议组织等。公司审计监察中心、财务资金中心为审计委员会提供专业支持，负责提供公司相关资料和内控制度执行情况的基础资料。

第三章 职责权限

第十条 审计委员会依照董事会的授权行使职权，审计委员会无权取代董事会行使决策管理职能，有权行使《公司法》规定的监事会的职权。

第十一条 审计委员会行使下列职权：

（一）提议聘用或者解聘承办上市公司审计业务的会计师事务所；

（二）监督及评估外部和内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；
（三）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（四）聘任或解聘公司财务负责人；

（五）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（六）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、《公司章程》或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；
（七）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；

（八）提议召开临时股东会，在董事会不履行《公司法》规定的召集和主持股东会职责时召集和主持股东会；

（九）向股东会提出提案；

（十）依照《公司法》的相关规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；

（十一）发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业中介机构提供专业意见，费用由公司承担。

（十二）负责法律法规、《公司章程》和董事会授权的其他事宜。

上述（一）（三）（四）（五）条需经全体审计委员会委员过半数同意后提

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交董事会审议。

第四章 议事程序

第十二条 由公司内部审计部门、财务部门做好审计委员会决策的前期准备工作，提供下列相关资料：

（一）公司相关财务报告；

（二）内外部审计机构的工作报告；

（三）外部审计合同及相关工作报告；

（四）公司对外披露的信息资料；

（五）公司重大关联交易审查报告；

（六）相关的公司内控制度文件。

第十三条 委员会根据公司财……
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