公告日期：2025-03-28

中金联东科技创新产业园封闭式基础设施证券投资基金
自2024年10月17日（基金合同生效日）至2024年12月31日止期间财务报表
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审计报告
毕马威华振审字第2507783号
中金联东科技创新产业园封闭式基础设施证券投资基金全体基金份额持有人：
一、审计意见
我们审计了后附的中金联东科技创新产业园封闭式基础设施证券投资基金 (以下简称“中
金联东科创 REIT”) 财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及个别资产负债表，自 2024
年 10 月 17 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月 31 日止期间的合并及个别利润表、合并及
个别现金流量表、合并及个别所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准
则 (以下简称“企业会计准则”)、《资产管理产品相关会计处理规定》及财务报表附注 11.5.2
中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券投资基金业协会发
布的有关基金行业实务操作的规定编制，公允反映了中金联东科创 REIT 2024 年 12 月 31 日
的合并财务状况和财务状况、自 2024 年 10 月 17 日 (基金合同生效日) 至 2024 年 12 月 31 日
止期间的合并经营成果和经营成果、合并现金流量和现金流量、及合并基金净值变动情况和基
金净值变动情况。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审
计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中金联东科创 REIT，并履行了职业道德方面
的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第2507783号
三、其他信息
中金联东科创 REIT 管理人中金基金管理有限公司（以下简称“基金管理人”）管理层对
其他信息负责。其他信息包括中金联东科创 REIT 2024 年年度报告中涵盖的信息，但不包括
财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在
这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任
基金管理人管理层负责按照企业会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及财务报
表附注 11.5.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操
作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估中金联东科创 REI……
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