公告日期：2025-03-28

银华绍兴原水水利封闭式基础设施证券投资基金
已审财务报表

2024 年 12 月 31 日

银华绍兴原水水利封闭式基础设施证券投资基金

目录

页 次

一、 审计报告 1 - 4

二、 已审财务报表

合并及个别资产负债表 5 - 8

合并及个别利润表 9 - 10

合并及个别现金流量表 11 - 13

合并及个别合并所有者权益（基金净值）变动表 14 - 16

财务报表附注 17 - 71

补充材料

可供分配金额计算过程 1

审 计 报 告

安永华明（2025）审字第80014299_A01号
银华绍兴原水水利封闭式基础设施证券投资基金
银华绍兴原水水利封闭式基础设施证券投资基金全体基金份额持有人：

一、审计意见

我们审计了银华绍兴原水水利封闭式基础设施证券投资基金的财务报表，包括 2024 年 12
月 31 日的合并及个别资产负债表，2024 年 10 月 28 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月
31 日止期间的合并及个别利润表、现金流量表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务
报表附注。

我们认为，后附的银华绍兴原水水利封闭式基础设施证券投资基金的财务报表在所有重大
方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了银华绍兴原水水利封闭式基础设施证券投资基
金 2024 年 12 月 31 日的合并及个别财务状况以及 2024 年 10 月 28 日（基金合同生效日）至
2024 年 12 月 31 日止期间的合并及个别经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道
德守则，我们独立于银华绍兴原水水利封闭式基础设施证券投资基金，并履行了职业道德方面
的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息

银华绍兴原水水利封闭式基础设施证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年
度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在
这方面，我们无任何事项需要报告。

A member firm of Ernst & Young Global Limited

审 计 报 告（续）

安永华明（2025）审字第80014299_A01号
银华绍兴原水水利封闭式基础设施证券投资基金
四、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重……
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