监管工作函是交易所正常的工作函件，属于内部行政函件，以沟通和提示为主，不直接认定违规 。

它是上交所为规范上市公司运行发出的日常工作函，主要用于对信息披露、操作合规性等事项提出疑问或提醒，是一种预防性沟通工具，旨在督促公司自查自纠，避免潜在违规，属于柔性监管手段 。通常不具有法律上的后果，也无需对外公告，交易所官网上对此类工作函一般只发布标题而无具体内容。