公告日期：2025-07-04
立方数科股份有限公司 公告
证券代码：300344 证券简称：ST 立方 公告编号：2025-043
立方数科股份有限公司
关于公司股票交易被实施其他风险警示相关事项的进展公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、被实施其他风险警示的相关情况
立方数科股份有限公司(以下简称“公司”)2024 年度财务报告内部控制被 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴财光华”）出具了否定意见的审计报告。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4 条第 （四）项规定，公司出现“（四）最近一个会计年度财务报告内部控制被出具无法表示意见或者否定意见的审计报告，或者未按照规定披露财务报告内部控制审计报告”的情形，公司股票交易被深圳证券交易所实施其他风险警示；具体内容详见公司
于 2025 年 4 月 29 日在巨潮资讯网披露的《关于公司股票交易被实施其他风险
警示暨停复牌的公告》。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 10.4.4条第（五）项规定，上市公司出现“首个会计年度财务报告内部控制被出具无法表示意见或者否定意见的审计报告，或者未按照规定披露财务报告内部控制审计报告”的情形，公司按照本条第一款第五项规定披露风险提示公告后，应当至少每个月披露一次相关进展情况和风险提示公告，直至相应情形消除或者公司股票交易被本所实施退市风险警示。
二、公司实施其他风险警示期间所采取的措施
公司董事会对中兴财光华出具否定意见的内部控制审计报告涉及的事项高度重视，积极采取相应的措施，尽快消除否定意见相关事项及其影响。结合公司目前实际情况，公司已采取及将要采取的措施如下：
1、公司董事、监事及高级管理人员等将加强学习上市公司相关法律法规及规范性文件，进一步规范公司治理和三会运作机制，提升公司规范化运作水平。
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同时加强全员学习，要求各职能部门、各子公司管理层和员工通过内训、外训等方式加强对法律法规及各项内控制度的培训学习，强化规范意识，保障各项规章制度的有效落实，建立良好的内部控制文化，强化内部控制监督检查，优化内部控制环境，提升内控管理水平；公司于 2025 年 6 月底开展了《会计准则（企业会计准则 14 号-收入）及其应用指南培训 》的专题培训，聘请外部专业机构对公司各一级部门负责人、财务中心员工、各业务线负责人进行了收入准则等会计准则的培训和业务咨询解答，有利于核心管理、财务、运营业务人员提高专业认识；
2、公司已对 2021 年度、2022 年度、2023 年度财务报表会计差错进行了更
正，具体内容详见公司于 2025 年 4 月 29 日披露的《关于前期会计差错更正的提
示性公告》（公告编号：2025-028）；
3、公司召开了总部全体职员会议，在董事会的要求和指导下，公司管理层对现阶段的重点工作进行了安排、部署，对公司治理及内控进行了培训，并强调要求日常运营中要以“内控优先、制度先行”，强化全体员工风险意识和合规意识，确保公司规范运营；
4、公司于 2025 年 5 月就内部控制整改召开的专门会议，对内部整改的具体
工作进行了规划，成立了内部控制领导小组以及工作小组。就沟通机制、联席工作机制、风险评估机制等事项进行了落实完善；内部控制工作小组在 2025 年 6月初开展了会议，就整改的进展情况、后续工作计划进行了进一步的讨论和研究，现阶段已经就内部控制整改取得了较好成效；
5、公司于 2025 年 5 月 24 披露了《关于控股股东所持部分公司股份可能被
司法强制执行的提示性公告》。公司收到合肥市中级人民法院的《执行裁定书》，申请执行人因被执行人合肥岭岑科技咨询合伙企业(有限合伙)（以下简称“合肥岭岑”“控股股东”）未履行生效法律文件确定的法律义务，裁定内容为：拍卖被执行人合肥岭岑科技咨询合伙企业(有限合伙)名下持有的公司 32,000,000股股票，占公司总股本的 4.99%。上述情况将导致合肥岭岑持有的公司部分股份出现被强制执行的风险。本次可能的被强制执行事项为上述股东首次司法强制执
行。详见巨潮资讯网 2025 年 5 月 24 日披露的《关于控股股东所持部分公司股份
可……
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