他在办公室门口“意外”听到短短几句对话竟赚26万元，但因此却换来百万元的天价罚单。

　　据中国证券监督管理委员会宁波监管局近日发布的行政处罚决定书，李君刚因内幕交易行为被罚没106万元。

　　行政处罚决定书披露，经查明，李君刚存在以下违法事实：

　　2022年至2023年初，旗天科技集团股份有限公司（以下简称旗天科技）寻找定向增发的合作方。

　　2023年第四季度，当时深圳市七彩虹皓悦科技有限公司（以下简称七彩虹皓悦）实际控制人万某和旗天科技控股股东的投资负责人韩某沟通时，提到希望找一个上市公司平台，能将自己的部分产业上市。

　　2024年春节前后，韩某找到万某，提出旗天科技想要寻找一个新的股东，双方开始接触洽谈。2024年4月18日，韩某向万某发送《战略合作框架协议》，该协议约定万某或万某指定主体为旗天科技定向增发的对象，并推动万某成为旗天科技第一大股东及新的实际控制人。

　　2024年4月19日，万某签署上述《战略合作框架协议》。2024年6月5日，旗天科技开会初步确定了旗天科技控制权变更方案。2024年7月25日，旗天科技召开董事会、监事会等会议，审议本次交易事项。

　　2024年7月26日，旗天科技发布《2024年度向特定对象发行股票预案》等公告，披露旗天科技向七彩虹皓悦定向发行公司股份，发行股票完成后， 七彩虹皓悦将成为旗天科技的控股股东，万某将成为旗天科技的实际控制人。

　　上述事项属于《证券法》第八十条第二款第八项、第九项规定的重大事件。根据《证券法》第五十二条的规定，该事项在公开披露前属于内幕信息。该内幕信息的形成时间不晚于2024年4月15日，公开于2024年7月26日。

　　而巧合的是，就在这场决定上市公司控制权变更的密谈发生当天，负责七彩虹有关实体经营事务的李君刚在2024年4月15日在办公室门口听到韩某和万某谈论定增合作事项，并于2024年4月29日操作其亲属刘某某名下银河证券账户买入“旗天科技”72,800股，成交金额303,395元。经计算，“刘某某”账户在内幕交易敏感期内盈利260,022.03元。

　　宁波证监局认为，李某的上述行为违反了证券法第五十条、第五十三条第一款的规定，构成证券法第一百九十一条第一款所述的内幕交易行为。

　　在听证过程中，李君刚及其代理人认为：

　　第一，其并非故意刺探获取内幕信息。其偶然听到万某和韩某可能开展合作的谈话，并不知道具体内容。其未在内幕信息形成期间参与讨论决策定增收购事项，其负责七彩虹有关实体经营事务，不参与资本运作。

　　第二，其使用“刘某某”账户炒股是为了通过炒股获益补贴“刘某某”等亲属。

　　第三，本案违法所得金额计算有误。按照后进先出法计算，在不考虑交易费用的情况下，违法所得金额应当为221,356.50元，而非260,022.03元。

　　经复核，宁波证监局认为：

　　第一，本案事实清楚、证据充分，李君刚自认听到万某与韩某的有关合作的聊天后进行涉案股票交易，违反了《证券法》有关禁止内幕交易的规定，依法应当对其进行处罚。

　　第二，本案违法所得计算正确，符合证监会以往执法惯例。一是本案计算违法所得时采用“后进先出”方法确定卖出证券与买进证券的对应关系，体现内幕信息对交易行为人的影响、产生的收益与内幕信息的因果关系违法所得计算并无不当，亦符合监管执法惯例。二是在听证会上，调查人员逐笔解释了后进先出法计算配对的过程。相关计算过程和结果经核对无误。

　　第三，本案已经充分考虑李君刚存在如实陈述、积极配合调查等情形，对其量罚属于依法从轻处罚。其有关通过炒股获利补贴亲属的理由，不属于《行政处罚法》第三十二条或者《中国证监会行政处罚裁量基本规则》第九条、第十条第一款所规定的应当从轻或减轻处罚的情形。

　　综上，宁波证监局对李君刚的陈述申辩意见不予采纳。

　　根据李君刚违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》第一百九十一条第一款的规定，宁波证监局决定：对李君刚没收违法所得26万元，并处以80万元的罚款。

　　来源：读创财经