昨财经大V猫笔刀写文章说他也接到催交税的电话了，转发量冲到4万，很多人都在问。大V聊完文章还在，我才好写（内容都是之前咨询行业资深朋友总结的笔记，没有AI，可放心参考）……

    1、炒股票赚钱要交税吗？

    中国税收居民身份，炒港股、美股赚钱都是需要缴税的，为了鼓励A股资本市场发展，才暂时没有对个人征收A股盈利所得税，并不是网上说的，因为觉得大家在A股不赚钱才不收税（不准笑）。

    2、税率如何？

    海外投资收益、财产转让所得适用20%税率，劳务/工资收入则适用5%-45%累进税率。

    3、如何申报和计算？

    税款计算：按次？按月？还是按年？目前是有原则（要交税），没细则。实际中，税务通知按年的比较多。

    亏损结转：能否结转到以后年度。目前是有原则（要交税），没细则。按照税务常识，企业经营前五年的亏损是可以作为结转的，等盈利覆盖了亏损才用交税。但是个人炒股这事儿没有细则，只能自己去沟通，能否合并计算。

    如果不认的就比较惨了，假如高位100万买港股，三年亏了40万，今年赚了15万，总账还亏25万，但今年15万的盈利仍然要交税3万……

    能否抵税扣除：比如合理的持股成本及费用。例如股民炒股是融资的，费用可以抵税吗？交易费用产生的成本可以抵税吗吗？

    抱歉，还是有原则（要交税），没细则。只能自己去沟通。

    股票成本：先进先出？后进先出？加权平均？

    同上，目前没有规则，自己算算哪种少，报哪个……

    其他细节问题：高频交易的，券商没有提供excel的明细，报税非常麻烦。

    得你自己一笔一笔去算……（对国内的软件公司，这是一个市场，谁能解决这个痛点，就是国民报税工具了）

    那我直接期末-期初数据可以吗？直接用APP的盈亏数据可以吗？

    这两个数据只是概算，还涉及浮盈浮亏的归属，以及期间资金进出要剔除。所以还是逐笔计算最准确。

    综上：现在只是通知交税，但是没有统一的细则，总的来说都需要沟通（重点是往年亏损的合并抵税），计算细节是沟通出来的，交多少税也是沟通出来的。

    4、能否以“没有细则”为由，拒绝申报？

    想啥呢阿祖，当然不能。

    国内的顺序：提醒、督促、警告、稽查、曝光。绝大部分个人都会选择积极沟通。

    经济责任：税款、滞纳金（日万分之五）、罚款。只有拒不执行，才会达到刑事责任标准。

    PS：这一点要感谢宗庆后，因为当年他补税的问题，由于涉案金额过大，推动刑法修正案的更改，只要交了税，就免去刑事责任。

    5、重复征收怎么办？

    如果你在境外已经缴纳过税款，提供完税凭证可以避免重复征税，确保税收公平。（比如H股分红就是被预扣过税款的）

    6、怎么知道我的账户的？

    中国和106个国家有CRS数据交换，这个是收税的信息来源。虽然和美国没有CRS，但是有其他两种数据交换模式。

    7、不接电话行不行？

    通知顺序通常是：短信、个税APP、电话、最后直接联系任职单位，还是积极沟通吧阿祖。

    8、多少的门槛会被盯上？

    不管多少资金，数据都会被交换回来，只不过在国外100万美金定义为高净值账户，他们金融机构会重点标记。从节约人力提高效率的角度看，第一批重点关注的就是这些……

    9、大部分人怎么做的？

    申报趋势：接到通知大部分人选择沟通不抗辩，缴纳完税。

    申报准确度：比较低（因为大家对规则都不清晰，没有统一的计算细则。）

    稽查情况：目前较少对个人直接稽查。

    总结就是，接到电话，不要害怕，积极沟通，交代问题，少做抗辩，按时完税。

    ……

    另外，不要光吃瓜股民，其实这几类也要征税：

    存款利息——国内存款利息是免税的，但是没有提过国外的存款利息也免息，目前是还有待规范细则。

    保险——保险是有现金价值的，信息数据会被交换回来，等细则落地，也要交税；消费型的不会交换数据回来。

    通过港股通炒港股——免税只到2027年。

    珍惜免税的时光，多赚点~

    另外就是多借助ETF工具投资海外，也是免个税的：（加好自选）

    港股：$恒生科技指数ETF(SH513180)$、$香港医药ETF(513700)、

    $港股央企红利ETF(159333)、$港股消费50ETF(SZ159265)$、

    $香港证券ETF(513090)、$香港银行LOF(501025)。

    美股：$纳斯达克ETF(513300)、$标普ETF(159655)、

   $道琼斯ETF(SH513400)$、$标普油气ETF(513350)。

    其他：$沙特ETF(159329)、$亚太精选ETF(159687)、

    $东南亚科技ETF(513730)、$日经ETF(513520)