
公告日期:2025-07-17
珠海传美讯新材料股份有限公司并国联民生证券承销保荐有限公司:
现对由国联民生证券承销保荐有限公司(以下简称“保荐机构”)保荐的珠海传美讯新材料股份有限公司(以下简称“发行人”或“公司”)公开发行股票并在北交所上市的申请文件提出问询意见。
请发行人与保荐机构在 20 个工作日内对问询意见逐项
予以落实,通过审核系统上传问询意见回复文件全套电子版(含签字盖章扫描页)。若涉及对招股说明书的修改,请以楷体加粗说明。如不能按期回复的,请及时通过审核系统提交延期回复的申请。
经签字或签章的电子版材料与书面材料具有同等法律效力,在提交电子版材料之前,请审慎、严肃地检查报送材料,避免全套材料的错误、疏漏、不实。
本所收到回复文件后,将根据情况决定是否继续提出审核问询意见。如发现中介机构未能勤勉尽责开展工作,本所将对其行为纳入执业质量评价,并视情况采取相应的监管措施。
提示
以下问题涉及重大事项提示及风险揭示:问题 1.控制权稳定性,问题 3.成
长能力及业绩持续下滑风险,问题 4.关联交易公允性,问题 7.毛利率波动真实
合理性,问题 8.新增固定资产真实性及必要性,问题 10.其他财务问题,问题
11.募集资金规模及募投项目的必要性、合理性,问题 12.其他问题。
目 录
一、基本情况 ......3
问题 1. 控制权稳定性 ......3
二、业务与技术 ......4
问题 2. 关于市场空间与市场地位 ......4
问题 3. 成长能力及业绩持续下滑风险 ......5
三、公司治理与独立性 ......7
问题 4. 关联交易公允性 ......7
四、财务会计信息与管理层分析 ......10
问题 5. 销售真实性及核查充分性 ......10
问题 6. 原材料价格波动及采购价格公允性 ......14
问题 7. 毛利率波动真实合理性 ......16
问题 8. 新增固定资产真实性及必要性 ......16
问题 9. 收入确认合规性 ......18
问题 10. 其他财务问题 ......19
五、募集资金运用及其他事项 ......21
问题 11. 募集资金规模及募投项目的必要性、合理性 ......21
问题 12. 其他问题 ......23
一、基本情况
问题1.控制权稳定性
根据申请文件,迪明公司为公司控股股东,LIMKHENGTEE 和林裕翔为公司实际控制人。LIM KHENG TEE、林裕翔分别持有迪明公司 62.48%、12.53%股权,二人签有一致行动协议。李玲因与林裕翔协议离婚,于 2024 年 10 月获得迪明公司 12.84%股权,从而间接持有发行人 6.78%股权。
请发行人:(1)结合所在地法律法规规定,说明迪明公司设立、经营的合规性;结合我国外商投资、外汇管理、安全审查等方面法律法规规定,简要说明迪明公司投资、增资发行人的合规性。(2)说明李玲与林裕翔就涉及发行人股权、经营管理等作出的分割安排、交易过程与支付方式,是否已实施完毕、是否存在权属纠纷,是否就林裕翔持有的珠海前景份额作出分割安排,双方是否存在一致行动关系或其他类似安排。(3)结合李玲未来持有、减持迪明公司股权的计划,参与公司治理或管理的安排,说明双方安排是否存在规避实际控制人合法合规、同业竞争、关联交易、股份减持等方面监管要求或其他责任义务的情形。(4)说明李玲及其关联方是否与发行人及其关联方、客户、供应商存在业务或资金往来。(5)结合迪明公司股本演变,林裕翔直接或间接持有发行人股份变化情况、参与公司经营管理的历史与发挥的作用,LIM KHENG TEE 加入公司的原因与背景、与林裕翔的关系等,说明将林裕翔认定为共同实际控制人的依据是否充分,
财产分割事项是否对林裕翔实控人地位、发行人控制权及经营的稳定性产生影响,并揭示相关风险。
请保荐机构、发行人律师核查上述事项并发表明确意见。
二、业务与技术
问题2.关于市场空间与市场地位
根据申请文件:(1)根据 SocieteGeneraledeSurveillance
S.A.(通标标准技术服务有限公司,简称“SGS”)出具的检测报告,公司水性染料墨水和水性颜料墨水已达到或优于原装品牌同类墨水的性能水平,分散墨……
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