公告日期：2025-08-12

证券代码：873593 证券简称：鼎智科技 公告编号：2025-121
江苏鼎智智能控制科技股份有限公司

内部审计制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

江苏鼎智智能控制科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 8 月
11 日召开第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于制定及修订公司部分
内部管理制度的议案》之子议案 2.25，表决结果为：同意 7 票；反对 0 票；弃权
0 票。该子议案无需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度主要内容：

江苏鼎智智能控制科技股份有限公司

内部审计制度

第一章 总则

第一条 为加强江苏鼎智智能控制科技股份有限公司(以下简称“公司”)内
部审计工作管理，建立健全内部审计制度，明确内部审计机构和人员的职责，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件以及《江苏鼎智智能控制科技股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关法
律法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的评价活动。

第三条 本制度适用于公司各职能部门、控股子公司及公司对其有实际控制
权的其他企业。

第四条 内部审计遵循“独立、客观、公正”的原则，保证其工作合法、合
理有效，完善公司内部约束机制，加强内部管理，提高经济效益。

第五条 公司董事、高级管理人员、公司各部门及各控股子公司、分公司的
财务收支、经济活动等均接受本规定的内部审计的监督检查。

第二章 内部审计机构及人员

第六条 公司设内部审计机构，负责内部审计工作，对公司财务信息的真实
性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。内部审计机构向董事会负责。内部审计机构在对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息监督检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。内部审计机构发现相关重大问题或者线索，应当立即向审计委员会直接报告。内部审计机构应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部门合署办公。

第七条 内部审计机构应配备具有必要专业知识的审计人员。内部审计机构
的负责人应当为专职，由审计委员会任免。公司应当核查内部审计机构负责人的学历、职称、工作经历、与实际控制人的关系等情况。

第八条 内部审计人员任职素质和技能要求：

（一）内部审计人员应具有较高的政策水平和工作能力，熟悉业务、胜任工作，应具有必备的审计业务知识，并具有一定的财会和生产经营管理经验；

（二）审计人员应做到：依法审计、实事求是、忠于职守、坚持原则、客观公正、廉洁奉公、保守秘密、不滥用职权,不徇徇私舞弊，不泄露机密，不玩忽职守。

第九条 公司实行审计回避制度，审计组成员与办理的审计事项或与被审计
各单位有利害关系的，应事先申明，不得参与该项审计工作。

第十条 内部审计人员按审计程序开展工作，对工作事项应予保密，未经批
准不得公开。同时在工作中要坚持客观公正，实事求是，清正廉洁，谦虚谨慎的原则，不得滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守。

第三章 内部审计机构的职责和权限

第十一条 内部审计应当涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相
关的所有业务环节，包括：销货及收款、采购与付款、存货管理、固定资产管理、资金管理、投资与融资管理人力资源管理和信息系统管理管理和信息披露事务等。内部审计机构可以根据公司所处行业及生产经营特点，对内部审计涵盖的业务环节进行调整。

第十二条 审计委员会在指导和监督内部审计机构工作时，应当履行下列主
要职责：

（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；

（二）审议内部审计机构提交的工作计划和报告等；

（三）向董事会报告内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题；

（四）协调内部审计机构与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关系。

第十三条 内部审计机构每个会计年度……
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