公告日期：2025-06-20

证券代码：871478 证券简称：巨能股份 公告编号：2025-072
宁夏巨能机器人股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

宁夏巨能机器人股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 6 月 19 日召
开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于制定及修订公司部分内部管理制度的议案》之子议案 2.20：修订《董事会审计委员会工作细则》；议案表决
结果：同意 6 票，反对 0 票，弃权 0 票。

本议案无需提交股东会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

宁夏巨能机器人股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总 则

第一条 宁夏巨能机器人股份有限公司（以下简称“公司”）为强化董事会决
策功能，实现对公司各项财务收支和各项经营活动的有效监管，做到事前审计，专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，进一步完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》，中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》（下称“《管理办法》”）、《上市公司治理准则》和《上市公司章程指引》，《宁夏巨能机器人股份有限公司章程》（下称“《公司章程》”）及其他有关规定，公司特
设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。

第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，根据《公司章程》
及董事会议事规则等规定，对公司审计、内控体系等方面监督并提供专业咨询意见。审计委员会工作规程由董事会负责制定。

第二章 机构及人员组成

第三条 审计委员会委员由三名董事组成，其中独立董事两名，独立董事中
至少有一名为专业会计人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者三分之一以
上全体董事提名，并由董事会选举产生。

选举委员的提案获得通过后，新任委员在董事会会议结束后立即就任。

第五条 审计委员会设主任（召集人）一名，由独立董事委员中的会计专业
人士担任（如有两名以上符合条件的独立董事委员的，由公司董事会指定一名独立董事委员担任）。

第六条 审计委员会委员任职期限与其董事任职期限相同，连选可以连任。
如有委员因辞职或其他原因不再担任公司董事职务，其委员资格自其不再担任董事之时自动丧失。董事会应根据《管理办法》《公司章程》及本细则增补新的委员。

第七条 公司设立内部审计部，内部审计部在审计委员会的指导和监督下开
展内部审计工作。

董事会秘书负责审计委员会和董事会之间的具体协调工作。

第三章 职责权限

第八条 审计委员会的主要职责权限：

1. 监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

2. 监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；

3. 审核公司的财务信息及其披露；

4. 监督及评估公司的内部控制；

5. 行使《公司法》规定的监事会的职权；

6. 负责法律法规、《公司章程》和董事会授权的其他事项。

第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。
下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

1. 披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；

2. 聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

3. 聘任或者解聘公司财务负责人；

4. 因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

5. 法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其他事项。
第四章 决策程序

第十条 董事会秘书应协调内部审计部及其他相关部门向审计委员会提供以
下书面材料，以供其决策：

1．公司相关财务报告；

2．内外部审计机构的工作报告；

3．外部审计合同及相关工作报告；

4．公司对外披露信息情况；

5．公司重大关联交易审计报告；

第十一条 审计委员会会议对内部审计部及其他部门提供的报告和材料进行
评议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：

1．外……
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