公告日期：2025-08-20

证券代码：870357 证券简称：雅葆轩 公告编号：2025-090
芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司

公司资金管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于 2025 年 8 月 19 日召开第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于
制定及修订公司部分内部管理制度的议案》之子议案 4.31：修订《公司资金管理制度》。

议案表决结果：同意 5 票；反对 0 票；弃权 0 票。

本议案尚需提交公司股东会审议。
二、 分章节列示制度主要内容：

芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司

公司资金管理制度

第一章 总则

第一条 为规范芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）的资金管理，防止控股股东及其他关联方占用公司资金，保护公司及中小股东和债权人的利益，建立起公司资金收支管理的长效机制，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律、法规以及《芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条 本制度所称资金管理，是指对公司的资金流入、流出等全过程的控制。

第三条 本制度适用于公司的资金管理和核算。

第四条 公司应严格执行收支两条线的资金管理制度。

第五条 本制度所称资金包括投资资金、融资资金和运营资金。日常费用根据《公司章程》规定和董事会授权，由总经理办公会、财务部另行制定管理办法及报销制度。

第二章 机构设置及职责

第六条 公司实行股东会、董事会、总经理及总经理办公会领导下的分级授权管理体系，各部门按照制度规定的授权及职责，履行资金管理权责。

第七条 财务部是公司资金收支、核算的归口管理部门。

第三章 资金收入的管理

第八条 经营活动资金收入的管理

（一）各单位所有经营活动的资金收入都应足额存入银行账户。

（二）各单位财务部门负责监督本单位经营活动资金收入的入账情况。

（三）财务部对公司设立的银行账户开设网上银行查询功能，对银行账户资金收入、支出情况进行监控，财务部门每月必须上报资金收支月报。

第九条 融资活动的资金收入的管理

（一）公司融资事项，由财务部编制财务资金计划需求，根据《公司章程》规定的权限报总经理、董事会或股东会审核同意后执行。

（二）总经理办公会在《公司章程》、董事会授权范围内，对公司资产抵押、流动资金贷款等事项作出决议。

（三）公司董事会或股东会审议通过的总体授信范围内的流动资金贷款，由总经理办公会审批。

（四）融资活动相关的其他资金收入的审批事项，根据《公司章程》的规定执行。

第十条 投资活动的资金收入的管理：

（一）投资活动的资金收入的审批事项，根据《公司章程》规定执行；

（二）建立投资项目责任制，对于投资失误或资金无法收回的项目，投资责任人要承担相关的责任；

（三）财务部负责公司对外投资项目资金收入管理，要根据投资合同及年终决算情况，准确计算投资收益，督促投资收益按时收回；

（四）财务部负责监督投资活动，合理安排、监督资金及时入账，确保资金流动不影响各单位正常生产经营。

第四章 资金支出的管理

第十一条 公司资金支出审批权限分为：

（一）审批：主管领导、资金使用部门负责人及财务部门负责人对该资金开支的合理性和必要性进行审批；

（二）审核：财务人员对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案，审核经济事项的审批是否符合流程的规定，各级审批机构或审批人是否符合审批权限，经办人员是否在授权范围内办理业务；

（三）批准：公司股东会、董事会、总经理依据《公司章程》的规定及该笔资金开支的合理性和必要性予以批准或拒绝。

第十二条 财务部负责调控公司的资金收支情况，指导资金调拨计划。

第十三条 公司资金调拨计划经审批后，各部门必须严格执行。

第十四条 资金支出采取事前、事中和事后三层次的管理体系：事前控制主要通过年度资金计划的审批程序控制，事中控制主要通过各级审批机构或审批人对企业经营活动进行评价和审批，事后监督主要通过定期的财务分析、……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。