公告日期：2025-08-25

证券代码：870204 证券简称：沪江材料 公告编号：2025-071
南京沪江复合材料股份有限公司董事会审计委员会议事规则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

南京沪江复合材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 8 月 25
日召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于制订及修订公司部分内 部管理制度的议案》之子议案 4.07：《关于修订<董事会审计委员会议事规则>
的议案》，表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。

本议案无需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度主要内容：

南京沪江复合材料股份有限公司

董事会审计委员会议事规则

第一章 总则

第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会
对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》
（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》及《南京沪江复合材料股 份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的相关规定，公司特设立董事会审 计委员会，并制定本细则。

第二条 董事会审计委员会是按董事会决议设立的专门工作机构，负责公
司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，以及公司内部控制体系的评价与完
善，以及对公司正在运行的重大投资项目进行风险分析。

第三条 审计委员会成员为三名，为不在公司担任高级管理人员的董事，
其中独立董事三名，由独立董事中会计专业人士担任召集人。

审计委员会成员应当具备胜任工作职责的专业知识、工作经验和良好的职业操守，保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。

第四条 审计委员会成员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事
的三分之一提名，并由董事会过半数选举产生。

第五条 审计委员会设召集人一名，召集人由会计专业的独立董事担任，
负责主持委员会工作；召集人由董事长提名，董事会选举产生。

第六条 审计委员会成员任期与董事会董事相同，每届任期不得超过三
年，任期届满，连选可以连任，但独立董事成员连续任职不得超过六年。期间如有委员因辞任或者其他原因不再担任公司董事职务，自其不再担任董事之时自动辞去审计委员会职务。

审计委员会成员辞任导致审计委员会成员低于法定最低人数，或者欠缺会计专业人士，在新成员就任前，原成员仍应当继续履行职责。

第七条 审计委员会成员应当持续加强法律、会计和监管政策等方面的学
习和培训，不断提高履职能力。

第八条 委员连续 2 次未能亲自出席会议，也未能以书面形式向委员会提
交对会议议题的意见报告，视为不能履行职责，委员会可以建议董事会予以撤换。

第九条 公司内部审计部门为审计委员会下设的日常办事机构，负责日常
工作联络和会议组织等工作。公司内部审计部门在审计委员会的授权范围内，行使内部审计监督权。

第三章 职责权限

第十条 审计委员会除行使《公司法》规定的监事会职权外，还负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会规定、北京证券交易所和公司章程规定的其他事项。

第十一条 审计委员会应当了解公司经营情况，检查公司财务，监督董事、高级管理人员履职的合法合规性，维护公司及股东的合法权益。

审计委员会应当对公司董事、高级管理人员遵守法律法规、业务规则和《公司章程》以及执行公司职务的行为进行监督。

审计委员会在履行监督职责过程中，对违反法律法规、《公司章程》或者股东会决议的董事、高级管理人员可以提出解任的建议。

审计委员会成员以外的董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规……
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