公告日期：2025-07-29

证券代码：837174 证券简称：宏裕包材 公告编号：2025-067
湖北宏裕新型包材股份有限公司内部审计制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

2025 年 7 月 28 日，公司召开第三届董事会第四十次会议，以 7 票同意，0
票反对，0 票弃权审议通过《关于制定及修订公司部分内部管理制度的议案》之子议案 4.21《关于修订<内部审计制度>有关条款的议案》，本议案无需提交股东会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

湖北宏裕新型包材股份有限公司

内部审计制度

第一章 总则

第一条 为加强和规范湖北宏裕新型包材股份有限公司（以下简称“公司”）
内部审计工作，提高内部审计工作质量，强化公司风险管控，维护公司和全体股东利益，促进公司可持续发展，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《中国内部审计准则》《企业内控基本规范及指引》等法律、法规和《公司章程》《公司董事会审计委员会实施细则》的相关规定，结合公司实际，制定本制度。

第二条 本制度所称的内部审计，是指组织内部的一种独立客观的监督和评
价活动，它通过审查和评价经营活动及内部控制的适当性、合法性和有效性来促进组织目标的实现。

第三条 本制度适用于公司及下属子公司、分公司等。

第二章 内部审计机构和人员

第四条 公司董事会审计委员会负责指导和监督内部审计工作。公司审计部
为审计委员会的日常工作部门，负责审计委员会日常工作联络和会议组织、决议落实以及审计委员会决策的前期准备等工作。

第五条 公司审计部是内部审计的专职机构，负责组织、开展各项具体内部
审计业务。

第六条 公司审计部独立行使审计监督权，在公司业务范围内开展内部审计
工作，其履行职责必须的经费，应列入公司财务预算，并予以保证。

第七条 公司审计部应当定期向审计委员会报告工作，内容包括但不限于审
计工作计划和审计工作情况。

第八条 内部审计人员应当具备相应的专业知识和工作经验，并通过持续的
学习、培训来保持和提升专业胜任能力。公司应重视内部审计人员的培养和发展，并提供必要的支持和保障。

第九条 内部审计人员应当忠于职守，坚持独立、客观、正直、勤勉和保守
秘密的职业道德，以应有的审慎态度开展内部审计工作，在审计过程中，应当遵守有关廉洁纪律的规定。

第十条 内部审计实行审计回避。为保证内部审计工作的独立、客观、公正，
内部审计人员与被审计事项或被审计单位存在利害关系的，应当回避。

第十一条 根据工作需要，除涉密事项或不宜公开的事项外，可以聘请社会
中介机构或者其他专业人员参与内部审计。

第三章 审计职责

第十二条 公司审计部履行以下主要职责：

（一）建立健全公司内部审计体系，建立完善内部审计程序。

（二）组织实施内部审计监督。

（三）根据需要开展舞弊调查并对识别的舞弊风险进行提示。

（四）总结、交流内部审计工作经验，组织内部审计人员进行后续教育学习，
保证和提高内部审计人员专业胜任能力和职业道德素养。

（五）每季度向审计委员会报告一次，内容包括但不限于内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题；

（六）每一年度结束后向审计委员会提交内部审计工作报告和内部控制自我评价报告；

（七）协助外部审计机构对公司的审计工作。

第十三条 被审计单位包括公司职能部门、业务单位、分子公司等，在接受
审计过程中，应履行以下主要职责：

（一）根据审计部项目组审计要求，提供相应审计材料及办公条件，支持配合审计项目实施。

（二）对审计发现问题组织整改并反馈结果。

第四章 审计范围和权限

第十四条 公司审计部对被审计单位的下列事项进行审计：

（一）内部控制及风险管理情况。

（二）财务制度执行情况。

（三）经营相关的经济活动及其经济效益。

（四）重要或高风险业务领域、事项。

（五）重要经济责任岗位经济责任审计。

（六）其他公司交办的审计事项。

第十五条 公司审计部在开展内部审计相关工作时拥有下列主要权限：……
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