公告日期：2025-07-22

证券代码: 836826 证券简称: 盖世食品 公告编号:2025-108

盖世食品股份有限公司

关于公司向特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报与填补措施
及相关主体承诺的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

盖世食品股份有限公司（以下简称“公司”）拟向特定对象发行可转换公司债券（以下简称“本次发行”）。摊薄即期回报测算，是以分析主要财务指标在本次发行前后的变动为主要目的，是基于特定假设前提的测算，不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，也不构成公司的盈利预测或承诺。公司经营业绩及财务数据以相应定期报告为准，敬请广大投资者注意投资风险。

根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和中国证监会发布的《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等法律、法规、规章及其他规范性文件的要求，公司就本次发行事项对即期回报摊薄的影响进行了认真、审慎、客观的分析，并提出了具体的填补回报措施，同时，相关主体就公司填补回报措施能够得到切实履行做出了承诺，具体内容如下：一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响

本次可转债发行完成后，公司的总资产和负债规模均有所增长，发行完成后尚未转股前，公司资产负债率将会提高，公司基本每股收益、稀释每股收益及净资产收益率等指标在此期间可能出现一定程度的下降，即期回报可能会出现一定程度摊薄。但从中长期看，随着可转债陆续转换为公司股份，公司净资产规模将逐步扩大、负债率逐步降低、公司偿债能力将逐步增强。本次发行完成后，公司
筹资活动产生的现金流量将有所增加，可有效缓解资金需求压力，随着公司本次募集资金投资项目效益的逐渐释放，公司收入水平将稳步增长，盈利能力得到进一提升，公司的整体实力和抗风险能力将显著增强。

（一）主要假设

以下假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

1、假设未来宏观经济环境、产业政策、公司所处行业发展情况、市场情况等方面未发生重大变化。

2、不考虑本次发行募集资金到位后对公司生产经营、财务状况（如营业收入、财务费用、投资收益）等方面的影响。

3、假设公司本次向特定对象发行可转换公司债券于 2025年 12 月底完成发
行，并分别假设于 2026 年 6 月 30 日全部完成转股、于 2026 年 12 月 31 日全部
未转股两种情况（该完成时间为假设估计，仅用于计算本次向特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不对实际完成时间构成承诺，最终以中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准）。

4、本次向特定对象发行可转换公司债券数量为 150.00 万张（该发行数量仅为估计，最终以实际发行的可转换公司债券数量为准）；本次向特定对象发行可转换公司债券募集资金总额为 15,000.00万元，不考虑扣除发行费用的影响。

5、假设不考虑本次可转债票面利率的影响，前述假设仅为模拟测算需要，不构成对实际票面利率数值的预测。

6、在预测公司总股本时，以本次向特定对象发行可转换公司债券前总股本140,515,814 股为基础，仅考虑本次向特定对象发行可转换公司债券的影响，不考虑其他因素导致股本发生的变化。

7、假设本次可转债的转股价格为人民币 15.46 元/股，该价格为 2025 年 7 月
21 日前二十个交易日交易均价与前一交易日交易均价的较高者的 120%（该转股价格仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终的转股价格由股东会授权公司董事会（或由董事会授权人士）在发行前根据市场状况和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定，并可能进行除权、除息等调整）。
8、公司 2024 年度归属于母公司股东的净利润为 4,107.57 万元，扣除非经常
性损益后归属于母公司股东的净利润为 3,555.24万元；

假设公司 2025 年度归属于母公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别在 2024年的基础上按照持平、增长 10%和……
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