公告日期：2025-08-29

证券代码：834058 证券简称：华洋赛车 公告编号：2025-082
浙江华洋赛车股份有限公司

年报信息披露重大差错责任追究制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

浙江华洋赛车股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 8 月 29 日召开
第四届董事会第十一次会议，审议通过了《关于制定及修订公司部分内部管理制度的议案》之子议案 2.25：修订《年报信息披露重大差错责任追究制度》。议案表决结果：8 票赞成，0 票反对，0 票弃权，0 票回避。

该议案无需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度主要内容：

浙江华洋赛车股份有限公司

年报信息披露重大差错责任追究制度

第一章 总则

第一条 为提高浙江华洋赛车股份有限公司（以下简称“公司”）的规范运作水平，确保公司年度报告信息（以下简称“年报信息”）披露的真实性、准确性、完整性和及时性，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《北京证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）等法律、法规、规范性文件的相关规定以及
《浙江华洋赛车股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”），制定本制度。
第二条 本制度适用于公司董事、高级管理人员、各部门及各下属分公司、子公司的负责人及财务负责人、控股股东及实际控制人、持股 5%以上股东以及与年报信息披露工作有关的其他人员。

第三条 本制度所指的责任追究是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，导致公司年报信息披露重大差错，对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理制度。

第四条 公司实行责任追究制度，并遵循以下原则：实事求是、客观公正、有错必究；过错与责任相适应；责任与权利相对等；追究责任与改进工作相结合。
第五条 公司董事会秘书负责收集、汇总与追究责任有关的资料，按制度规定提出相关处理方案，逐级上报公司董事会批准。

第二章 重大差错的认定标准及相关措施

第六条 本制度所称年报信息披露的重大差错，是指在报告期内发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充、业绩预告（如需）修改、业绩预告（如需）或业绩快报（如需）中的财务数据和指标与相关定期报告中的实际数据和指标存在重大差异、年报信息披露存在其他重大错误等情况，或出现被证券监管部门认定为重大差错的其他情形。

具体包括：

（一）年度财务报告违反《会计法》《企业会计准则》及其他相关规定，存在重大会计差错，足以影响财务报表使用者对财务状况、经营成果和现金流量做出正确判断的；

1、涉及资产、负债的会计差错金额占最近一个会计年度经审计资产总额5%以上且绝对金额超过500万；

2、涉及净资产的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净资产总额5%且绝对金额500万以上；

3、涉及收入的会计差错金额占最近一个会计年度经审计收入总额5%以上且
绝对金额超过500万；

4、涉及利润的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净利润5%以上且绝对金额超过500万；

5、会计差错金额直接影响盈亏性质；

6、经注册会计师审计，对以前年度财务报告进行了更正；

7、监管部门责令公司对以前年度财务报告存在的差错进行改正。

（二）会计报表附注中财务信息的披露违反了《企业会计准则》及相关解释规定、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》等信息披露编报规则的相关要求，存在重大错误或重大遗漏的：

1、公司主要会计政策、会计估计未按规定披露的；

2、主要税种及税率、税收优惠及批文未按规定披露的；

3、公司合并财务报表范围信息披露不完整的；

4、合并财务报表项目注释不充分完整的；

5、母公司财务报表主要项目注释遗漏的；

6、关联方及关联交易未按规定披露的；

7、或有事项未披露的；

8、资产负债表日后事项披露未按规定披露的。

（三）其他年报信息披露不符合中国证监会、北京证券交易所（以下简称“北交所”）的有关规定，存在重大错误或重大遗漏的；……
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