公告日期：2025-08-06

证券代码：833873 证券简称：中设咨询 公告编号：2025-093
中设工程咨询（重庆）股份有限公司内部审计制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经公司 2025 年 8 月 5 日召开的第五届董事会第十一次会议，以 8
票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过，本制度经董事会审议通过 后已生效。
二、 分章节列示制度主要内容：

中设工程咨询（重庆）股份有限公司

内部审计制度

第一章 总则

第一条 为规范中设工程咨询（重庆）股份有限公司（以下简称“公司”）
的内部审计工作，强化内部控制，改善风险管理，完善公司治理，保护投资者 合法权益，促进公司持续健康发展，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关 于内部审计工作的规定》《中国内部审计准则》《北京证券交易所上市公司持续 监管办法（试行）》及《中设工程咨询（重庆）股份有限公司章程》（以下简称 《公司章程》）等有关法律、法规、规章及规范性文件的规定，结合公司实际情 况，制定本制度。

第二条 本制度适用于对公司的财务管理、会计核算和生产经营所进行的
内部审计工作。

第三条 本制度主要明确了内部审计和内部控制的概念、内部审计机构和
人员、内部审计机构的职责及权限、内部审计工作程序、内部审计档案管理、信息披露、奖励和惩罚等规范，是公司开展内部审计管理工作的标准。

第四条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员依据国家
有关法律法规和本制度的规定，对其内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。

第五条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、经理层和全体员工实
施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。

第六条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，公
司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。

第二章 审计机构和人员

第七条 公司设立审计部作为内部审计实施机构，对公司内部控制制度的
建立和实施、财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。审计部在审计委员会的领导下开展工作，对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。

第八条 公司依据规模、生产经营特点及有关规定，配置专职人员从事内
部审计工作。经董事长批准，必要时可聘请相关专家或技术人员参与审计工作。
第九条 审计部应当保持独立性，配备专职审计人员，不得置于证券财务
部的领导之下，或者与证券财务部合署办公。

第十条 审计人员应当具备与其所从事审计工作相适应的专业知识和业务
能力，不断接受后续教育，提高业务素质和审计质量。

第十一条 审计人员应当遵守职业道德，保持独立、客观、公正和严谨，
保守公司秘密。审计人员与办理的审计事项或被审计对象有利害关系的，应当回避。

第十二条 公司各内部机构、子公司应当配合审计部依法履行职责，提供
必要的工作条件和协助，不得妨碍审计部的工作。

第三章 审计机构的职责和权限

第十四条 公司审计部为审计委员会的日常工作部门，负责审计委员会日
常工作联络和会议组织、决议落实以及审计委员会决策的前期准备等工作。
第十五条 审计部及审计人员应当履行以下主要职责：

（一）至少每季度向审计委员会报告一次，内容包括但不限于内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题；

（二）内部审计人员应当深入了解被审计单位的情况，审查和评价业务活动、内部控制和风险管理的适当性和有效性，关注信息系统对业务活动、内部控制和风险管理的影响；

（三）针对组织内部控制的重要要素、业务活动或者业务活动某些环节的内部控制进行专项内部控制审计，并定期向审计委员会报告；

（四）以风险为导向的审计为原则，确定重点审计环节，包括：销售及收款、采购及付款、固定资产、生产与仓储、货币资金、投资与融资管理、人力资源管理、信息系统管理等；

（五）应当按照有关规定实施适当的审查程序，评价……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。