公告日期：2025-06-17

证券代码：832149 证券简称：利尔达 公告编号：2025-057
利尔达科技集团股份有限公司审计委员会工作规程

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

2025 年 6 月 16 日召开的第四届董事会第二十三次会议审议通过《审计委员
会工作规程》。表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。

本议案无需提交公司股东会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

第一章 总则

第一条 为强化利尔达科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《公司法》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”），并制定本规程。
第二条 审计委员会是董事会下设的专门机构，对董事会负责，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。

审计委员会成员应当具备胜任工作职责的专业知识、工作经验和良好的职业操守，保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。

审计委员会成员应当持续加强法律、会计和监管政策等方面的学习和培训，
不断提高履职能力。

第三条 公司须为审计委员会提供必要的工作条件和足够的资源支持，配备专门人员或机构承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。

审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配合。董事、高级管理人员应当如实向审计委员会提供有关情况和资料，不得妨碍审计委员会行使职权，保证审计委员会履职不受干扰。

审计委员会行使职权所必需的费用，由公司承担。

第二章 人员组成

第四条 审计委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事应占半数以上，
且至少有一名独立董事为专业会计人士。审计委员会成员不得在公司担任高级管理人员。

第五条 审计委员会成员应由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一以上提名，并由董事会选举产生。

第六条 审计委员会设一名主任委员（召集人）负责主持审计委员会工作并召集审计委员会会议。主任委员由董事会确定，且应由独立董事中的专业会计人士担任。

第七条 公司须组织审计委员会成员参加相关培训，使其及时获取履职所需的法律、会计和上市公司监管规范等方面的专业知识。

第八条 审计委员会任期与董事会一致，成员任期届满，连选可以连任，但独立董事成员连续任职不得超过六年。期间如有成员因辞任或者其他原因不再担任公司董事职务，自其不再担任董事之时自动辞去审计委员会职务。。审计委员会因成员辞职、免职或其他原因导致人数低于规定人数、或者欠缺会计专业人士时，由董事会根据上述第四条至第六条规定补足人数；在改选出的成员就任前，提出辞职的成员仍应履行审计委员会成员职务。

第九条 审计委员会的日常办事机构为内部审计部门。内部审计部门独立
于公司财务部门，对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。

第三章 职责权限

第十条 审计委员会的主要职责是：

（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

（二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；

（三）审核公司的财务信息及其披露；

（四）监督及评估公司的内部控制，协调内部控制审计及其他相关事宜；
（五）行使《公司法》规定的监事会的职权；

（六）法律法规、北京证券交易所自律规则、公司章程和董事会授权的其他事项。

第十一条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告和定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会规定、证……
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